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老师，您好18年做账11月份计提工资
借管理费用13200
贷应付职工薪酬13200
发放时做错了错误的为
借应付职工薪酬11684.22
其他应付款—社保1515.78
贷库存现金13200
19年1月时候发现错误并更正
借应付职工薪酬1515.78
库存现金1515.78
贷其他应付款3031.56
19年5月现在在申报18年的汇算清缴填写职工薪酬调整明细
18年的应付职工薪酬借方累计11684.22 贷方累计13200 贷方余额1515.78 管理费用工资借方贷方13200均为
这种情况我应该职工薪酬调整表工资薪金支出栏账载和实际发生和税收应该怎么填写啊，有什么需要调整的吗
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2019-05-28
批量付劳务费。但是不给交社保。怎么记账？贷其他应付还是应付职工薪酬
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2022-03-18
17年12月我有笔工程款入错帐了， 错了是，借：在建工程6 货：银行存款3 银行存款3 实际正确的是， 借：在建工程3 专项应付款3 货：银行存款3 银行存款3 请问现在1月我应该怎么调回来
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2018-02-02
老师好！国企收到某项建筑工程专项债时，借记银行存款 贷记专项应付款。支付工程款时，借记专项应付款 贷记银行存款。这样入账对吗？
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2022-03-15
老师您好，我计提公积金是借费用，贷应付职工薪酬公积金，我只计提了7000，但当月退回了员工公积金650元，我缴纳是按7650元，但我费用和应付账款就不一样，也就是费用是7000，但应付职工是7650，这个怎么办
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2019-12-30
关于个人所得税代扣代缴的问题：假如11月发放10月的工资90000元借：应付职工薪酬90000贷：银行存款90000计提发放工资分录借：管理费用-工资90500贷：应付职工薪酬90500代扣个人所得税分录借：应付职工薪酬500贷：应缴个人所得税500代缴个人所得税分录借：应缴个人所得税500贷：银行存款：500。管理费用借方还有500该怎么处理啊
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2018-11-25
统计报表中，应付职工薪酬里面的工会经费是算计提的，还是说每月实际花的？是算工会经费的借方还是贷方
1/1579
2021-12-27
缴纳工会经费和收到工会经费返还金额不一致，有个差额一直挂在应付职工薪酬--工会经费上面怎么办？
1/310
2023-12-31
应付职工薪酬下有二级明细如短期薪酬三级明细如工资等，在设置应付职工薪酬明细账时是根据二级明细还是三级明细来设账？
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2021-09-01
老师您好，公司给员工购买了空调电视是先入固定资产，在根据收益对象，借管理费用，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷累计折旧吗？
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2019-06-26
我们是外资代表处，社保公积金由外服代缴并开具发票，工资和个税由我司自己发放。帮忙看一下分录，这样写会有点乱吗，谢谢！
1、计提工资：
借：管理费用-工资
贷：应付职工薪酬
2、支付外服社保公积金及服务费
借：管理费用-社保公积金
管理费用-补充保险
管理费用-外服服务费
其他应交款-个人社保
贷：银行存款
3、发放工资：
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
其他应交款-个人社保
应交税费-个人所得税
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2023-03-06
上月应付工资为7500,实发工资为7000,扣社保款为300,员工请假扣款为200,应该怎么做分录,结转费用的应怎么结转?这里的这个请假扣款怎么做？
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2016-10-21
老师，公司是小企业会计准则，工资计提：借管理费用8000 贷应付职工薪酬 8000 借应付职工薪酬90 贷应交税费-代扣代缴个人所得税90
发放时 借应付职工薪酬 7820 应交税费-代扣代缴个人所得税90 贷银行存款8000 这样做对吗？
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2024-08-13
请问其他应收款怎么冲
就这样做就可以了哈
我只做计题借管理费用-职工工资，贷应付职工薪酬
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2022-07-08
老师，建筑企业的应付职工薪酬，发了之后，农名工的工资应该转劳务成本吗？管理员的转管理费用？
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2020-12-09
老师，小规模核定征收，公司季度收入只有2400元，公司平时也没有别的支出，就发个工资，资产负债表里货币资金就2400，负债里就填计提的应付工资2400可以吗？ 应付申报的
1/677
2019-10-18
费用报销发工资可以用其他应收款吗？直接借其他应收款，贷银行存款，然后借应付职工薪酬，贷其他应收款
2/1639
2019-04-04
费用报销发工资可以用其他应收款吗？直接借其他应收款，贷银行存款，然后借应付职工薪酬，贷其他应收款
1/1332
2019-04-04
老师，请问2020年11月发放工资借主营业务成本，但是应该是应付工资，现在发现了分录怎么改？小企业会计准测、
1/199
2021-04-13
企业承担的社保，都是取决于先发工资还是后发，如果后发工资就是其他应收款，先发就是其他应付款吧？老师
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2021-10-27
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