老师，您好18年做账11月份计提工资 借管理费用13200 贷应付职工薪酬13200 发放时做错了错误的为 借应付职工薪酬11684.22 其他应付款—社保1515.78 贷库存现金13200 19年1月时候发现错误并更正 借应付职工薪酬1515.78 库存现金1515.78 贷其他应付款3031.56 19年5月现在在申报18年的汇算清缴填写职工薪酬调整明细 18年的应付职工薪酬借方累计11684.22 贷方累计13200 贷方余额1515.78 管理费用工资借方贷方13200均为 这种情况我应该职工薪酬调整表工资薪金支出栏账载和实际发生和税收应该怎么填写啊，有什么需要调整的吗

老迟到的月饼 追问

2019-05-28 16:58

嗯嗯，老师我是在19年1月调整的错误分录，这样就不用调整汇算清缴调整了哈，账载金额和实际支出和税收3个都填写13200哈

文老师 解答

2019-05-28 17:05

是的，这不需要纳税调整的，三个金额都是13200。

老迟到的月饼 追问

2019-05-28 17:08

嗯嗯，老师我还有一个问题   我18年入账了3张错误的水费票抬头错误 一张差旅费是19年1月1日的，这个我在汇算清缴填写哪块调出去呢

文老师 解答

2019-05-28 17:18

那这错误的发票后来重新开了吗

老迟到的月饼 追问

2019-05-28 17:25

没有重开，19年才发现

老迟到的月饼 追问

2019-05-28 17:26

这几张票得调出去缴税想要

文老师 解答

2019-05-28 18:04

那您就调整在其他里面

老迟到的月饼 追问

2019-05-28 18:21

嗯嗯，我的业务招待费是超了标准的调出一大部分，然后18年也是有一张餐票是错误的入得业务招待，可以直接借着超标准这个直接调出来就行吧

文老师 解答

2019-05-28 20:17

您好，是的，可以的