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老师请帮忙看一下，从计提到发放，我的分录写对了吗？
计提工资、社保、住房公积金的分录：
借：管理费用——工资（应发数）
——社保（单位部分）
——住房公积金（单位部分）
贷：应付职工薪酬——工资（应发数）
——社保（单位部分）
——住房公积金(单位部分)
缴纳社保、住房公积金的分录：
借：应付职工薪酬——社保（单位部分）
——住房公积金（单位部分）
其他应收款——社保（个人部分）
——住房公积金（个人部分）
贷：银行存款（社保+住房公积金）
发放工资时的分录：
借： 应付职工薪酬——工资（应发数）
贷：其他应收款——社保（个人部分）
——住房公积金（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
银行存款（工资实发数）
1/935
2020-05-16
请问其他应收款怎么冲
就这样做就可以了哈
我只做计题借管理费用-职工工资，贷应付职工薪酬
6/557
2022-07-08
老师，建筑企业的应付职工薪酬，发了之后，农名工的工资应该转劳务成本吗？管理员的转管理费用？
1/615
2020-12-09
上月多计提了工资，做的分录是借应付工资3000.贷，管理费用200.现金2800，这个分录正确吗
2/424
2020-04-01
老师好，资产负债表上面的应付职工薪酬为什么这么高，应付未付的金额没有这么大，这个从哪里查，怎么处理？
1/1827
2018-12-10
我们单位付个劳务公司的那个工资，就是我这科目咋写
借：工程施工—人工费
贷：应付职工薪酬—劳务费
这样可不可以呀？
1/219
2023-11-24
请问老师，就是，之前就是开票的时候挂了应付账款，之后对方把这笔工程款打过来了，公司这次又收了对方预付的工程款，还没有开票，我能继续挂在应付科目吗？还是要挂预收？
1/525
2019-05-23
通过人事外包协议，由第三方服务公司代付员工工资和社保公积金个税，开劳务和服务发票。这种税务上有风险。支付款项分录怎么做？要分别冲应付职工薪酬工资和社保？还是全部冲工资即可？
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2022-03-01
老师，我们生产工人的工资是打给劳务公司，本月的工资还没付，那我结转成本的是时候，是借 生产成本-直接人工，贷;应付账款-暂估款，这样写吗
1/117
2023-10-11
1、员工社保在A公司，工资是B公司法人现金支付的，这种情况合同应该怎么签
2、员工工资1W，每月银行发放5K，剩下老板年底支付，合同怎么签
3/166
2024-03-11
所得税纳税调整报告：其中职工薪酬的审核项目金额是怎么计算的？就是本纳税年度职工薪酬支出账载金额，它是应付工资？还是实付工资？
4/544
2021-05-19
老师你好，个税按应付工资提取，这个月我应该开6000元，但实际是先借资3000元，这个月应该提个税吗
1/345
2018-10-18
老师好，发工资人提前支取备用金，然后发工资，这个备用金不是正好付工资金额，在现金流量表中应该怎么填
1/636
2021-11-13
老师，您好！一季度1月和2月的工资已发放，3月工资已计提，4月才发放，资产负债表应付职工薪酬怎样填
1/688
2019-04-18
1月份收款职工医药费借：银行存款3.38贷：其他应付款-其他3.38付款给职工药费借：其他应付款-其他3.38贷：银行存款3.38结果银行付款付成了3.83并且又付给了公司，2月份给退回来3.83应该付给职工药费3.38应该怎样处理帐务处理?
1/434
2020-02-20
现在个体工商户全部改查账了，建账时，银行存款对方科目挂什么比较好，其他应付款-法人，可以吗
1/697
2019-02-15
老师，我们是工业企业，如果销售产品的运费不在成本之列，那么这运费应该属于销售费用吧？对应的应付运费列应付账款还是其他应付款？
1/650
2022-01-28
计提工会经费，教育费附加怎么样挂到其他应付款上，？这个分录应该怎么做
1/1011
2019-01-19
您好，买的营业执照 对方公司其他应付款-法人代垫数额大 明细是工资、差旅费、职工福利费、办公费等 这个一直挂着没问题是吗？后期会不会有什么影响？
2/1075
2019-08-14
公司账户钱不够，老板给了现金，用现金发工资。能不能这样做账，谢谢老师。借：库存现金 贷：其他应付款—老板（附上收款收据） ；发放工资：借：应付职工薪酬 贷：库存现金
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2018-12-21
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