1月份收款职工医药费借：银行存款3.38贷：其他应付款-其他3.38付款给职工药费借：其他应付款-其他3.38贷：银行存款3.38结果银行付款付成了3.83并且又付给了公司，2月份给退回来3.83应该付给职工药费3.38应该怎样处理帐务处理?

含糊的小馒头 追问

2020-02-20 22:02

这样其他应付款-其他下还挂着0.45怎么办，另外是直接收这样做还是负数冲减那样做？

吴少琴老师 解答

2020-02-20 22:04

你这个0.45还收取吗，不收的话计入营业外支出，直接收

含糊的小馒头 追问

2020-02-20 22:11

我们多付出去0.45现在原样退回来3.83，本应该付出去3.38，我单位主管让我在一月份的时候说应该把3.38冲了按付错的3.83做凭证，然后二月份退回来3.83直接按3.38付出去，我觉得我凭证没错银行付错没改，现在我能怎么好好的处理呢？

吴少琴老师 解答

2020-02-20 22:14

那你不退钱计入0.45计入营业外收入

含糊的小馒头 追问

2020-02-20 22:19

不退钱什么意思？这0.45本就是我们的钱，多付出去的，不应该计营业外收入吧？

吴少琴老师 解答

2020-02-20 22:21

如果是多付出的计入营业外支出处理

含糊的小馒头 追问

2020-02-20 22:22

要不我二月份冲一月份那个付的3.38，重入一个实际付出去的3.83然后做收3.83再付款3.38这样行吗？

吴少琴老师 解答

2020-02-20 22:23

如果你二月可以冲平也可以这么处理

含糊的小馒头 追问

2020-02-20 22:30

但是我还有一点不太清楚，我做收退回来的款的时候应该是直接借银行贷其他应付款还是应该冲减银行负数那样做？存不存在虚增

含糊的小馒头 追问

2020-02-20 22:33

但是我还有一点不太清楚，我做收退回来的款的时候应该是直接借银行贷其他应付款还是应该冲减银行负数那样做？存不存在虚增

吴少琴老师 解答

2020-02-21 11:07

借银行存款 贷其他应付款

含糊的小馒头 追问

2020-02-21 11:09

这样啊，谢谢解答

吴少琴老师 解答

2020-02-21 11:39

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