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营业税金及附加上月忘计提了。税交了，如果这个月补提，资产负债表中的未分配利润是不是不等于利润表中的利润净额加上年未分配利润额了
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2017-07-09
老师好，我想问一下，一部分是已开发票，另一部分是附表上填未开发票的金额，那未开发票收入要暂估入账，那应交税费-销项税是否也要暂估上去？
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2020-04-29
老师，请教下，这个月申报抵扣了7-9月的加计抵减7000，账务处理 借：应交税费—未交增值税1万 贷：银行存款3000 其他收益7000 对吗
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2021-12-06
公司每个月底都做了一笔借未交增值税贷转出多交增值税，但事实上我们公司还在筹建期，只有进项没有销项，我今天才发现不应该做这一笔，我该怎么处理啊？
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2018-12-13
应交税费-未交增值税 借方科目有个余额0.03 能通过营业外收入或支出平吗 因为预缴的增值税和开发票（发票是因为限额要求一下开了10几张）合计的增值税差了0.03
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2018-04-12
进项大于销项，有留抵税额，要转到未交增值税？
1/1225
2020-05-13
进项税额转出的也要结转到未交增值税里吗
1/7660
2019-04-01
期末未缴税款为什么是负数，-922.76，是多交税了吗
2/789
2019-11-05
小微企业未达起征点的免税分录是 借应收账款 贷主营业收入 应交税费—应交增值税小规模，结转免税时借应交税费－应交增值税小规模 贷营业外收入—减免税，还是用营业外支出－未达起征点
1/3345
2018-01-13
月初应交增值税借方有余额不应该是上月未交转入的吗？
1/381
2022-04-14
去年未计提过所得税，现在交了税，分录怎么写
1/436
2018-05-05
一般纳税人开普票季度未超45万需要交税吗
2/1777
2021-12-23
老师，预缴增值税转到未交增值税，分录是什么
3/1187
2021-08-30
未达起征点免交的增值税需要计提附加税吗
1/2993
2019-11-28
待转销销项税额和未交增值税有什么区别呢
1/2241
2018-10-23
未认证进项发票我入账的分录是：借：相关科目 借：应交税费-应交增值税—待抵扣进项税额 贷：银行存款（现金）这样对吗？但是月末需要做进项税额转出吗？
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2016-09-30
老师，使用用友T3做销项税和进项税，最后结转的时候，凭证怎么做呢？像手工帐一样结转的时候应交税费剩下很多未交税金，这个是什么地方出现错误呢？
1/819
2020-12-24
老师，请教几个问题。
1、建筑施工企业每月都要对项目成本进行归集，然后月末再确认成本？
2、确认成本是将合同成本转到主营业务成本对吗？
3、月末确认成本的同时要结转成本吗？还是不用结转？
4、公司产生的税金及附加、费用（管理费用等）、营业外收入与支出每月月末都必须进行结转？
5、简易计税项目收到专票只能做进项税额转出，这里的进行税额转出到月底或者年底再结转到转出未交增值税？
6、一般计税项目收到普票不能抵扣，但是开出普票要确认销项税？
7、无论是一般计税项目还是简易计税项目，计提分包成本时，一律将含税价记入成本，待取得发票时再价税分离，发票上的税额用来冲减此前计提多的成本？
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2020-04-10
2016年接了开发公司的施工（税率11%），2018年办理了竣工手续，至今双方未算账，税金一直未交，请问，年底如果算账，税金按国家调整前还是调整后（9%）的算，所得税今年又改查账征收了，以前是核定征收2%
3/926
2019-10-16
借：应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——转出进项税额
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税
老师年末要做这个分录对吗
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2018-12-11
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