为什么不等,要怎么回复才对?补缴了2019年的企业所得税,做了以前年度损益调整借方662.93元,另外还做了提取法定盈余公积借方183478.73元,新手,这些数据要怎么跟利润表还有资产负债表联系起来?我现在要怎么做?
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2020-07-28
老师,下午好,我做了一笔以前年度损益调整分录,然后我看了一下财务报表,里面资产负债表里的未分配利润不等于利润表里的利润总额,想差金额就是以前年度损益调整的金额,是怎么回事的呢?
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2019-06-04
老师,去年我有笔计提房产税做重了,多记了1笔借:税金及附加-房产税 贷:应交税费-房产税,今年更正是借:应交税费-房产税 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润?
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2023-02-09
汇算清缴补缴了企业所得税,做了以前年度损益调整分录,但财务软件自动生成的资产负债表和利润表的勾稽关系变不一样了,请问怎么处理?
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2020-06-04
 老师好,我们单位去年3月采购了一批物资,采购回来后已经安装使用了,质保期是一年,今年刚把质保金付清,然后这个东西就出问题了,现在我们要把这个东西退回,然后我们做分录的时候把进项税额转出,红冲费用时是不是要用以前年度损益调整科目,因为是去年的发票,去年的汇算清缴也已经做完了
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2024-05-29
请问汇算清缴后,发现前年度少计利息120万元,是否需要调整所得税费用?即是否做下面分录?借:应交税费——应交所得税 贷:以前年度损益调整(所得税费用)
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2019-09-10
借;以前年度损益调整(去年的) 所得税费用 贷;应交税费——企业所得税
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2017-06-15
请问 如果没有上报的话可以写成) 借:应交税费-应交所得税 50 贷:以前年度损益调整-所得税费用 50 是对还是错 还是应该写成 借:应交税费-应交所得税 50 贷:所得税费用50
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2020-10-27
本年利润结转之后是这个勾稽关系:未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润—提取的盈余公积 老师我家2019年末 资产负债表和利润表不存在这个勾稽关系 怎么办啊?
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2020-04-08
老师,您好,公司如果有前两年少结转的工程施工成本,是不是应该这样结转—— 借:以前年度损益调整-主营业务成本 贷:工程施工-材料 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整-主营业务成本 请问老师这样子处理,对吗?
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2023-06-07
调整以前年度往来科目类,用了以前年度损益调整科目,导致资产负债表表和利润表未分配利润额不对,怎么调账
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2020-08-01
缴纳汇算清缴的税金,做了以前年度损益调整之后,资产负债表中期末数中的未分配利润和利润表中本年累计数的净利润不一样,这个有问题吗,差额就是补交的所得税金额,需要做什么调整吗
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2016-07-12
去年暂估的成本,今年需要红冲去年的成本吧借:主营业务成本 -100 ,贷:其他应付款 -100 然后做一条正确的,借:以前年度损益调整100 贷:其他应付款 100 借:利润分配 --未分配利润100 贷:以前年度损益调整100 这是正确的吗?还是红冲的时候直接借:以前年度损益调整 -100呢?
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2022-06-06
企业以前年度的长期待摊费用30万,今年还没有摊销完。已确定无法找回正规发票,现在我想把以前年度已经摊销的10万费用冲回长期待摊,加上今年已经摊销的8万也冲回。长期待摊费用余额就是30万。请问这一块怎么处理(因没有票据我也不想摊入管理费用减少利润)只是长期待摊费用不可能长期挂账处理 我想的办法就是在12月底一次性全部入管理费用,因为没有票据在汇算清缴的时候把这一部分扣除调增利润。第二年一月份做一个以前年度损益调整,这样可以吗,还有第二年的以前年度损益调整科目我也有点问题
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2020-01-10
老师,请问下资产负债表中本年利润与利润分配、未分配利润、以前年度损益调整的关系是啥子
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2022-04-11
老师你好:如果以前会计期间有土地使用税忘计提了要做:借:以前年度损益调整 贷:应交税费——土地使用税 此时需要再做一张这样的凭证吗? 借:利润分配——未分配利润 贷:以前年度损益调整 需要吗?
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2019-08-23
资产负债表里面的未分配利润期末余额跟利润表的净利润有没有勾稽关系:是不是本年未分配利润期末余额=本年未分配利润期初余额+本年净利润-以前年度损益调整啊
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2018-05-22
老师上午好,我这边2023年6月份做了2022年的考核奖跟年终奖,业务记在了主营业务成本里面,现在审计部分提出了需要到调整以前年度损益调整,这种情况我需要怎么处理呢
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2023-12-25
老师,我们在5月做了自查补税,又把以前年度的一个预付账款下账了,都是使用以前年度损益调整 科目,现在的资产负债表本年累计数利润分配未分配利润是正确的。预付账款在本年累计数也是正确的,请问报第二季度财务报表时还需要调整报表的期初数据吗
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2023-06-12
老师好:去年盈利20000,今年发现去年的服务发票等11000未记账,银行去年已经付款。我现在补做,是直接计入管理费用还是用以前年度损益调整这个科目,如果用以前年度损益调整,最后调减未分配利润11000,但是在现在的利润表(盈利9000,)上不会体现,报企业所得税时,我是如何填数,11000体现在哪里?
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2019-10-16