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汇算清缴年报时发现
电子设备折旧21年度帐上多计折旧3261.72
正常是21年度不需再提折旧了
原值10300
20年未已累计提折旧10056.97
那汇算清缴资产折旧纳税调整表中关于这个折旧额是不用填吗
21年度多提的折旧3261.72在年报时怎么处理呢 我是要先做账务调整吧
把这部分多提的折旧做个相反的分录
然后按照账面的折旧数据填写
填完A105080资产折旧纳税调整明细表
A105000表的数据就自动带出的吗
现在对账载、税收金额有点懵
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2022-05-10
你好老师，我在用友固定资产模块我把原始卡片录好了，也计提折旧了，但我在折旧清单中看到累计折旧这里跟本月折旧的金额是不一样的我是哪里做错了？因为固定资产买来就还使用了一个月，就是计提第一个月的折旧，应该是累计折旧跟本月折旧金额是一样的才对
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2016-07-01
你好老师，我在用友固定资产模块我把原始卡片录好了，也计提折旧了，但我在折旧清单中看到累计折旧这里跟本月折旧的金额是不一样的我是哪里做错了？因为固定资产买来就还使用了一个月，就是计提第一个月的折旧，应该是累计折旧跟本月折旧金额是一样的才对啊
3/2046
2016-07-02
课中练] 钱塘公司拟于2017年年初用自有资金购置设备一台，需一次性投资200万元，经测算，该设备使用寿命为5年。税法亦允许按5年计提折旧;设备投入运行后每年可增加利润40万元，无残值，按直线法折旧，不考虑建设安装期和公司所得税，计算各年的现金净流量
1/1033
2021-11-09
(8)2019年12月10日，宏兴公司扩建现有办公大楼，原值为1000000元，预计使用年限为10年，预计净残值为2%，采用年限平均法计提折旧，已提折旧4年。扩建投入银行存款132000元。
(15)2019年12月30日，扩建的办公大楼完工投入使用。扩建完成后预计使用年限增加2年，预计净残值90000元。 (请在固定资产选项卡中填制该固定资产的折旧表，按双倍余额法)
1/737
2022-06-12
老师，我的财务软件中累计折旧忘记增加辅助项了，科目已经使用了，现在还能增加辅助项吗
1/773
2020-03-12
1外购的无形资产能加计扣除吗？
2固定资产计提折旧属于谨慎性吗
1/1937
2021-05-20
所有凭证过账也包括固定资产折旧过账,但是后期的为什么不能增加?
1/961
2015-11-28
老师好，生产经营年报，10和11折旧摊销费用要纳税调整增加吗？为什么？
1/979
2020-04-10
人工、房租、水电费、设备折旧、税费等杂费相加乘以利润率，利润率怎么算？
1/1174
2015-05-24
已开发票应收账款加速收款天数？
1/615
2019-12-30
管理用固定资产的预计使用年限由10年改为8年，折旧方法由年限平均法改为双倍余额递减法。该管理用固定资产原来每年折旧额为100万元（与税法规定相同），2021年按8年及双倍余额递减法计算，计提的折旧额为220万元。变更日该固定资产的计税基础与原账面价值相同。
请问一下现在固定资产的账面价值和计税基础分别是多少，为什么。
1/1286
2021-10-30
所得税汇算清缴清缴，需要填报资产折旧摊销情况及纳税调整表吗？
1.填报（研发费用加计扣除）时涉及（固定资产折旧），
2.在点击申报时（风险提示）需填报（资产折旧摊销情况及纳税调整表）
3.一直没报过资产折旧这个表，现在需要填报吗，想请老师确认一下
1/1543
2022-05-25
我用了几个月的快账，发现我计提的固定资产折旧费，借:制造费用－折旧费（车间用的） 贷:累计折旧未转入成本，而是转入了存货下面的在产品，这是怎么回事?我反反复复的查了账，在第一季度未购入任何原材料的情况下，在产品增加的和我折旧的金额一样。
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2018-06-14
[课中练] 钱塘公司拟于2017年年初用自有资金购置设备一台，需一次性投资200万元，经测算，该设备使用寿命为5年。税法亦允许按5年计提折旧;设备投入运行后每年可增加利润40万元，无残值，按直线法折旧，不考虑建设安装期和公司所得税，计算各年的现金净流量
1/4496
2019-07-01
这个怎么做账？折旧怎么折
1/848
2019-01-14
老师：固定资产折旧，本来正确的应是借：工程施工--设备折旧费，贷：累计折旧。我今年全部做成了借：管理费用-折旧，贷：累计折旧，（且今年每个月都期间损益结转了），我现在要怎么做把这账调过来？
1/464
2020-09-30
企业所得税年报中，研发设备产生的折旧费入的科目是管理费用-研发费用-折旧费，该项直接计入研发费用中。那A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表中的折旧费，有没有包含研发部门的折旧费？
1/1845
2019-04-28
老师你好！2021年所得税汇算清缴中固定资产原值和累计折旧，针对2021年发生固定资产处置如何填表。比如资产负债表年初数1000万期未累计折旧400万，本年增加固定资产50万，本年计提折旧100万。本年发生了固定资产处理120万，清理资产折旧100万，请问老师如何填报？
1/443
2022-05-22
老师早！是这样的，我们固定资产是用直线折旧法折旧，但是在填写《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》时，我把电子设备一栏填了“本年折旧、摊销额”和“累积折旧、摊销额”1539.37后，在纳税调整的那一列金额就会自动反显1539.37，然后就必须要我选调整的原因，不然保存不了这张表格，调整原因有7个，主要是1、折旧年限2、折旧方法3、计提原值，后面四个选项是前面三者的各个组合，我选的是“计提原值”，不知是否可以？我们公司从2016年成立到现在一直没有营业，利润都是亏损的，请问《企业所得税弥补亏损明细表》上面2
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2017-05-17
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