老师早！是这样的，我们固定资产是用直线折旧法折旧，但是在填写《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》时，我把电子设备一栏填了“本年折旧、摊销额”和“累积折旧、摊销额”1539.37后，在纳税调整的那一列金额就会自动反显1539.37，然后就必须要我选调整的原因，不然保存不了这张表格，调整原因有7个，主要是1、折旧年限2、折旧方法3、计提原值，后面四个选项是前面三者的各个组合，我选的是“计提原值”，不知是否可以？我们公司从2016年成立到现在一直没有营业，利润都是亏损的，请问《企业所得税弥补亏损明细表》上面2

milly 追问

2017-05-17 09:34

@方老师：老师，税收金额也要填一样的数据1539.37吗？我选择的调整原因为“计提原值”是可以的？另外，我们公司从2016年成立到现在一直都没有营业，利润都是亏损的，请问《企业所得税弥补亏损明细表》中划红色横线的地方要怎么填？从哪里得知“纳税调整后所得”这个数据？

方老师 解答

2017-05-17 09:36

是的，税收金额那里填写数据后就没有调整金额了。
这个一般根据所有表填完以后自动生成数据。

milly 追问

2017-05-17 09:48

@方老师：方老师，请问是这样填写吗？但是我们单位是没有营业收入和营业成本的，成立至今都没有开始营业，也要填写税收金额吗？另外，《企业所得税弥补亏损明细表》2016年那一行是要手动输入，不会自动反显的，请问要怎么填写？

方老师 解答

2017-05-17 09:51

资产计税基础那填写原值。
主表已经生成后上面有显示纳税调整后所得，直接按那个金额填写。

milly 追问

2017-05-17 10:06

@方老师：老师，就是说没有营业收入也还是要填写税收金额的？请问这样填写对吗？

方老师 解答

2017-05-17 10:07

对的。
是的，没收入固定资产也要填写税收金额。