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老师您好，请问计提税金及附加的城建和教育费附加的明细账是记在三栏式明细账本上吗？
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2019-09-20
请教一下：转出应交未交增值税的账务处理可以这样做吗？借：应交税费-应交销项税 贷：应交税费-未交增值税 谢谢！
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2019-07-29
进销项结转，之前会计教的借:应交税费-未交增值税，贷:应交税费-应交增值税-进项税额，借:应交税费-应交增值税-销项税额，贷:应交税费-未交增值税，而现在会计说要通过应交税费-转出未交增值税，再借应交税费-转出未交增值税，贷:应交税费-未交增值税，原来那样是错了吗？
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2017-02-06
老师，进行企业清算，货币资金有500，应付账款有1000.那我填（1）《资产处置损益明细表》货币资金 账面价值500、计税基础500、可变现价值或交易价格500、资产处置损益0
（2）《负债清偿损益明细表》应付账款 账面价值1000、计税基础1000、清偿金额500、负债清偿损益500
（3）《剩余财产计算和分配明细表》资产可变现价值或交易价格 0（就是因为已经将货币资金清偿债务了所以只能填0）
以上三点我填写和理解的是否正确？如果不正确帮忙指出修正
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2021-02-23
请问，三年以上应收账款做坏账损失核销处理，怎么填资产损失纳税调整明细表，希望老师截图距离说明，谢谢
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2020-04-26
计提增值税分录：1、借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交值税税
2、次月缴纳发录：借：应交增值税-未交增值税
贷：银行存款
3、 月末结转分录再如何写呢？如何把应交税费-应交增值税-转出未交增值税这个科目再通过哪个科目结平呢？
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2023-03-30
公司现在年终结账，应交税费-应交增值税-转让金融商品应交增值税 这个科目贷方有余额，我们今年不用交增值税，留扣的税还有一万多。请问这个交税费-应交增值税-转让金融商品应交增值税科目我是不是做账的时候做复杂了？现在这个科目贷方有余额怎么处理呢？
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2019-01-13
6月8日，四通公司购入一台需要安装的设备，增值税专用发票上注明的设备价款100000元，应交增值税13000元，发生运输费2000元，增值税额180元，全部款项已通过银行转账付讫。12日，设备安装完毕，用银行存款支付安装费用，增值税发票上注明的安装费1000元，增值税额90元，设备交付生产车间使用。会计分录是什么呀
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2022-04-28
我们之前没有交过增值税 所以增值税一直都没有结转 这个月有增值税要交 是应该这么做么？结转进项税：借应交税费-增值税-转出未交增值税45977.51 贷应交税费-应交增值税-进项税额454977.51 结转销项税：借 应交税费-增值税-销项税额419219.83税-转出未交增值税419219.83
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2018-06-27
一般纳税人借方：应交税费-应交增值税-进项税额 5000 贷方:应交税费-应交增值税-销项税额 6000那么计提增值税是以下做法正确吗？如:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000 贷:应交税费-未交增值税 1000
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2018-01-06
老师好，暂估应付账款少估了，如果按照借：应付账款-暂估应付账款 应交税费-应交增值税（进) 贷：应付账款 有什么办法补吗？就少估了5分钱
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2019-12-16
出口企业，既有内销又有外销，外销出口免税，增值税下的外销和内销明细科目分别怎么结转？
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2019-01-04
老师好！
1、房地产公司预付工程款时：
借：预付账款——**建筑公司
贷：银行存款
2、后期收到建筑公司交来发票时：
借：开发成本
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：预付账款——**建筑公司
3、税局审批通过把进项税额留抵，抵扣公司的应交增值税（应交增值税没有销项税，都是预收房款产生的预缴增值税和开具购房发票需要缴纳的增值税）
请问老师：税局把留抵的进项税拿来抵扣了公司的应交增值税（应交增值税没有销项税，都是预收房款产生的预缴增值税和开具购房发票需要缴纳的增值税）后，怎么做进项税额的转出处理，麻烦老师帮列出详细处理分录，谢谢！
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2020-10-10
老师我在速达财务软件里面怎么看全年交了多少税？那个会计科目看那个明细？麻烦老师教我一下。特别是增值税的，麻烦老师解答一下
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2021-03-30
老师你好，一般纳税人月末结转如下: 2.进项200，销项100 结转进项税额: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税)200 贷:应交税费应交增值税进项税额200 结转销项税额: 借:应交税费应交增值税销项税额100 贷:应交税费应交增值税(转出未交增值税)100 结转应交增值税: 借:应交税费未交增值税100 贷 :应交税费应交增值税(转出未交增值税）100 借:应交税费应交增值税(转出多交增值税)100 贷:应交税费未交增值税100 老师进项大于销项月末这样处理对嘛？
这个数字以及结转的对嘛？
如果下个月未交增值税是200.这个月按照数据是留底100 下个月缴纳时:借未交增值税100 贷银行存款100嘛？ 上个月的应交税费应交增值税(转出的多交增值税）的100如何处理呢？
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2022-03-25
老师，小规模纳税人（一家小超市），本季度的收入是22336元，那我增值税纳税申报表（小规模纳税人试用）附列资料》和《增值税减免税申报明细表》是不是都不要填写啊？只需要填写主表的第11栏未达起征点销售额啊？
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2016-10-11
老师，计提增值税的分录，借 应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷 应交税费_应交增值税 次月缴纳的时候，借 应交税费应交增值税 贷 银行存款，！如果这样的话，我的转出未交增值税就有余额，我又做了一笔相反分录，借应交税费 未交增值税 贷转出未交增值税 这样对吗？
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2019-07-09
老师，公司有进项税额转出，这个分录，我可以直接做借:成本-其他 贷 应交税费_应交增值税-进项税额转出,还是需要将这个成本一一对应到之前每一个原材料的明细呢
2/556
2020-04-28
金蝶迷你版的固定资产明细账在哪里查本年增加和减少
2/1655
2020-06-15
应交税费的应交增值税是借方多栏吗
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2023-12-09
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