公司现在年终结账，应交税费-应交增值税-转让金融商品应交增值税 这个科目贷方有余额，我们今年不用交增值税，留扣的税还有一万多。请问这个交税费-应交增值税-转让金融商品应交增值税科目我是不是做账的时候做复杂了？现在这个科目贷方有余额怎么处理呢？

蒋飞老师 解答

2019-01-13 16:25

查询一下，看有没有申报纳税

辉猴子 追问

2019-01-13 16:27

老师，这个税费应该是和留抵的税费相销的吗？？我们公司今年除了这个收入没有其他收入，进项还有很多没抵扣完

蒋飞老师 解答

2019-01-13 16:34

你好！ 
 
可以抵消的。

辉猴子 追问

2019-01-13 16:38

抵消的话，就是我的这个分录要怎么处理呢，老师，应该是平的才对，是吧？？

蒋飞老师 解答

2019-01-13 16:41

借：应交税费-应交增值税-转让金融商品应交增值税 
贷：应交税费-未交增值税

辉猴子 追问

2019-01-13 16:56

老师，这样做了以后，系统结转的时候多了一个计提城建税的分录，然后未交增值税贷方有余额

蒋飞老师 解答

2019-01-13 17:03

你好！ 
 
是的。