请问老师,小规模纳税人,核定征收,个人所得税是定期定额,这季度开了7000多票,没超核定额,报增值和所得税的时候,是按开票额申报还是按核定额申报?
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2020-12-30
企业2020年1月1日向银行申请了180000元
的短期贷款,贷款年利率为5%,款存银行。分别做出
按月支付和按季支付利息的账务处理(取得、付息
归还3个步骤)
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2022-10-10
老师,之前会计没有做会计凭证 我现在要申报所得税季报 是按销项发票合计数确认收入,进项发票合计数确认成本吗?全按发票来可以吗?这样匹配吗?
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2019-04-12
这边是有一个要注销的个体,从12年注册了一直也没有业务,一直到现在也没报过印花税,要从12年补过来,填表的话是按年填写还是按季填写呀,老师?
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2018-10-24
是按季申报地税附加税,在国税代开专票,预缴的一部分附加税,该怎么做账?计提营业税金及附加是不是应该按总收入计提附加税,不管是否有预缴?
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2017-01-17
我想问一下,2021年第三季度的企业所得税,符合小微企业应纳税所得额不超过100万的是不是还是按照2.5%来交税呢,为什么申报表上显示按10%来交税呢
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2021-10-20
老师你好,根据合同,本季度确认了收入7万与增值税入但是没有开票,这个季度增值税按照未开票未达起征点免税。但是现在客户要求8月给开专票。就需要缴税。那下个季度税务申报时怎么填写呢?账务处理这2次都怎么做账?
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2021-07-13
小规模纳税人月销售额不超3万,增值税按季度申报1、每月发生业务时:借:银行存款(现金、应收账款)贷:主营业务收入应缴税费—应交增值税2.季度末,计算本季度销售额借:应缴税费-应交增值税贷:营业外收入—税费减免这样做可以吗
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2018-07-10
公司第一个季度利润总额为负-12819,企业所得税零申报;第二季度在地税代开155972元发票时预缴了1247.78所得税,而本季度累计利润总额为1745元,请问所得税是不是按1745*25%=436,而税务局预收的1247.78,是不是应该减去436,多缴811,是不是该退税811元?
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2016-04-07
老师好,我们还没有营业,没有收入,但是从10月拿到营业执照就开始做账了,期间有发人员工资社保,有装修费用,请问这个月季度申报时是不是只要填框框里的人数和资产,其他都不用填?季初和季末人数按什么来填?
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2022-01-09
老师您好!请问第四季度企业所得税怎么计算!全年累计营业收入406万!成本146万!利润总额260万!第四季度利润总额是150万!为什么我在电子税务局上显示第四季度应交企业所得税是15万呢!怎么比按比例算的多出5万呢!
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2022-01-04
老师,我有些搞不清楚了,小规模纳税人说是季收入不超过30万免增值税,增值税免了附加税也不用交了,为什么又说月收入不超过10万季报季收入不超过30万免教育费附加和地方教育费附加,在此基础上小规模城建税减按50%?
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2020-04-10
您好老师,律师事务所合伙企业自然人个税按生产经营所得税季度申报时,当季度净利润*合伙人比例减去扣除额{一个季度5000*3个月+社保个人部分*3个月+专项附加扣除(子女教育费+住房贷款等)*3个月},是这样做的吗?
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2019-05-08
一般纳税人,2018年1-3季度盈利了,交了所得税,第四季度亏损了,我没交,那1-4季度我按总盈利额多缴纳所得税了,多交的所得税在汇算清缴时候如何给我退税啊,需要打退税申请表吗,申请退所得税是怎个流程啊
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2019-01-16
请问老师建筑施工企业,按季度申报纳税,这个季度确认了100多万的主营业务收入(开出去了发票),但是相关的成本却没有办法同步进行归集核算,那么10月申报三季度的利润表里面利润就很大,这有没有什么影响啊?
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2018-09-30
计算题6.1 永胜机械厂生产A产品,X3年预计销售量为25000件,每件售价为20元。根据销售部门对历史资料的统计分析,其每年各季销售的比例为:第1季度占全年销售量的20%,第2季度占全年销售量的25%,第3季度占全年销售量的35%,第4季度占全年销售量的20%。如果该厂商品销售货款的收回按以下办法办理:销售当季收款80%,次季收款15%,第3个季度收款5%。又假定X3年的期初应收账款余额为23000元,其中包括上年度第3季度销售产品的应收账款7000元,第4季度销售产品的应收账款16000元。要求:(1)计算该厂上年度第3季度、第4季度的销售总额。(2)编制该厂X3年的分季销售预算(包括各季度的预计现金收入计算表)。
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2023-05-17
永胜机械厂生产A产品,X3年预计
销售量为25000件,每件售价为20元。根据销
售部门对历史资料的统计分析,其每年各季销
售的比例为:第1季度占全年销售量的20%,
第2季度占全年销售量的25%,第3季度占全年
销售量的35%,第4季度占全年销售量的
20%。如果该厂商品销售货款的收回按以下办
法办理:销售当季收款80%,次季收款15%,
第3个季度收款5%。又假定X3年的期初应收账
款余额为23000元,其中包括上年度第3季度
销售产品的应收账款7000元,第4季度销售产
品的应收账款16000元。要求:(1)计算该
厂上年度第3季度、第4季度的销售总额。
(2)编制该厂X3年的分季销售预算(包括各
季度的预计现金收入计算表)。
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2023-05-05
你好老师,我目前两个个体户,核定征收的,一个核定的14万,一个核核定的4万。
每个季度申报增值税以及附加税,清卡。签订了银行代扣协议,之前按季度都会扣除经营所得税,这个季度还没有收到扣税短信,请问是还需要怎么操作吗?
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2022-04-13
老师,我是个体工商户,税务局税我应该季报个人经营所得税和增值税,个人经营所得税是一季度超过9万就去核定税率 没超就按收入0申报,增值税是季度销售收入超过30万就核定税率,没超就0申报,这样对吗
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2020-03-22
老师,请问我去年12月才建的账,资产负债表的总额为201.99万元,季度和年度的资产总额是什么?
好的,那没有业务发生的话,那就后申报季度税就一直是50万对吗?
如果之前申报错了怎么办?后面都是季末资产按0申报了
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2020-04-22