老师你好，根据合同，本季度确认了收入7万与增值税入但是没有开票，这个季度增值税按照未开票未达起征点免税。但是现在客户要求8月给开专票。就需要缴税。那下个季度税务申报时怎么填写呢？账务处理这2次都怎么做账？

郭老师 解答

2021-07-13 09:09

下个月开了发票，你再确认收入。

FLRY 追问

2021-07-13 09:10

没收钱！那就是不确认收入！什么时候开票什么时候再确认？

郭老师 解答

2021-07-13 09:11

好，不是的，你以后能开发票的，或者是下个月能开发票的，这种小规模最好不要确认收入，小规模有些税务局，你红冲你的无票收入，税务局不让。

FLRY 追问

2021-07-13 09:14

那就是本季度还是不确认收入！下个季度开票后再确认？

郭老师 解答

2021-07-13 09:15

你好对的，是的，是这么做的。