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进项税在借方，要转出来的时候，就是借：应交税费/应交增值税/进项税额。贷：转出未交增值税。是这样吗？
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2019-10-05
老师，如果没有可以抵扣的发票，还需要做借：应交税费——应交增值税——销项税额贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 借： 应交税费——应交税费——转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税吗？
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2019-11-12
结转进项税额的时候， 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 明细账里面有转出未交增值税这一栏，刚好这个就平了。那应交税费-未交增值税这个明细填哪里呢？
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2018-12-05
请问老师，例如公司5月份进项税额是10000元，销项税额是7000元，留底税额是3000元
我月末的时候需要做一个结转吗？
借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税3000元
贷：应交税费-应交增值税-进项税额3000元
老师确定一下对吗？
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2020-06-05
附加税有个不是按增值税算的吗? 还有,我这个月的增值税分录是:借:应交税费-应交增值税-销项税额 25543.59 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 23723.71 应交税费-转出未交增值税 366.89 那留抵的1452.99显示在哪里呢?哪个科目?
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2017-10-20
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 老师，如果进项＞销项、余额是在贷方吗？
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2020-04-28
年末，需要将留抵进项税额三级科目转到二级科目嘛？借：应交税费-增值税留抵税额，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 嘛？
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2018-01-17
老师 这个月销项税额 33259.6 认证进项33349.35 下面分录对吗
借应交税费应交增值税销项 33259.6
贷应交税费应交增值税转出未交增值税 33259.6
借应交税费应交增值税转出未交增值税 33259.6
贷应交税费应交增值税进项 33259.6
老师 你看我分录正确吗 怎么认证进项金额33349.35分录中体现不出来啊
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2020-03-18
突然发现结转反了进项税额 借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷方 ：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 这个在下个月怎么调整 还是重新结账
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2020-04-23
老师，去年年末的应交增值税余额是借方0.01，请问怎么调平？转出未交增值税加进项的数比销项多出0.01
1/1430
2016-05-26
我现在是进项都做入待认证进项税，然后月底是不是先从待认证转入进项税额，再从进项税额转入应交税费-应交增值税-转出未交增值税，
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2019-08-02
老师，我新接手一家公司的帐，我看前面没把进项税额和销帐税额结转到应交税费~应交增值税~转出未交增值税，导致这个科目一直有余额，这个需要结平吗，还是到年底再分别把一年的进项税额和销项税额一次结平呢
1/663
2019-10-05
老师：您好，在确认收入时，我的销项税计入，应交增值税～销项税额，
在月底结转时，我看大多数分录都是
借：应交增值税～转出未交增值税
贷：应交税费～未交增值税
这样做的话，销项税额那里一直就有余额了？。
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2021-10-25
老师，我是用这一期的留底税额抵扣上一期的增值税，不是上一期的留底抵扣这一期的，为什么是借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费―未交增值税呢
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2019-05-16
老师，2月份进＞销，有个结转的减免税额280在借方，3月份销＞进，需要交税，我还需要做分录把2月份280结转到应交税费_应交增值税_转出未交增值税里面吗？
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2022-04-01
小规模增值税申报，税率3，核定销售额60000，免税销售额里的未达起征点销售额和其他免税销售额以及出口免税销售额如何填写
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2019-01-02
如果知道不含税收入、销项税金、进项税金、应交税金、税负率怎么算出要开票的金额呢（就是含税的金额）
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2016-12-28
一、1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第19行第3列“罚金、罚款和被没收财物的损失_调增金额”为：【0】元；2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第20行第3列“税收滞纳金、加收利息_调增金额”为：【0】元；3.您单位入库日期为当年度的“罚金、罚款和被没收财物的损失”、“税收滞纳金总额”为：【1.81】元；4.您单位申报表A105000第19行第3列“罚金、罚款和被没收财物的损失-调增金额“和第20行第3列”税收滞纳金、加收利息-调增金额”小于入库日期为当年度的“罚款总额”、“税收滞纳金总额”，请核实。
老师，我司5月10日前是小规模纳税人，但未年报升一般纳税人
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2021-05-21
交易性金融资产取得时的成本包不包括已宣告但尚未发放的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息，这两样是计入初始入账金额还是应收股利或者应收利息
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2019-04-04
印花税按什么金额计算 按合同总金额 还是按实际开票金额
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2018-11-08
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