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期初建账的时候没有填增值税留抵税额，现在调整期初，怎么做分录？借留抵贷？
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2020-04-03
补入上一年度未开票收入，账套里面没有以前年度损益调整科目怎么做分录
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2024-01-18
老师：补记以前年度的收入怎么处理。是否要调整以前年度损益？请给分录。谢谢
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2019-08-31
增值税税额，账面金额比纳税申报导出数据有差额，多了0.04，该用什么分录调整
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2020-05-29
老师，请问下，应付账款借方有个0.1 0.2尾差，调整掉用什么科目呢，分录怎么做呢
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2023-12-25
老师我2020年的收入多做了20000元，现在跨年要怎么调整，能帮我列下详细分录吗
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2021-02-02
请问下 如果从1月开始专票的进项税额计入到待抵扣进项税额里了，到现在为止50条分录记载，现在都不可以抵扣，我要调整这50个会计分录么 吧相应的税费计入到相应成本么
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2019-08-13
请问资产负债表日后事项为什么有的时候调整递延多的税有的时候调整应交税金，因为有的时候都会涉及到损益类科目，比如忘计提减值，那么是否应该调整应交税金的同时还要调整递延所得税资产，如何区分
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2019-06-16
2020年影响未分配利润，打个比方费用少计了2万，利润少了2万，用了损益调整分录，未分配年末数怎么调，比方不用以前年度损益调整是100，用了以前年度
100（期末未分配利润）-80（期初未分配利润）=20净利润
98（期末未分配利润）-80（期初未分配利润）=20净利润-2以前年度
调资产负债表：期末未分配利润=98改成100这样子吗
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2023-10-11
有几张机票差旅费，去年12月的没有录入，现在怎么补做分录啊），今年5月汇算清缴要怎么调整
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2019-04-18
做1月的账，发现有一张专用发票是19年7月的展位费。不含税金额21981.13，税额1318.87，合计23300。老师，以下分录对吗？
借：以前年度损益调整21981.13 借：应交税费-应交增值税（进项）1318.87 贷：银行存款。 借：利润分配-未分配利润 21981.13 贷：以前年度损益调整21981.13
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2020-02-25
2019年有补缴2016年度的一张退税发票，因为供应商作废了，分录借利润分配贷应交税费贷主营业务成本，缴纳时，分录为借应交税费贷银行存款，现在做2019年汇算清缴，这笔要做纳税调整吗？如果要的话，怎么调整？
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2020-04-03
上年度多计提费用怎么调整呢？多计提金额不多，如果不通过以前年度损益调整怎么做呢？
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2019-04-10
老师，请问用以前年度损益调整不是影响资产负债表的利润分配的期末数吗？为什么有人说影响到期初数？怎么理解？是影响到我下一年做审计报告的年初数吗？
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2020-01-15
我们有一笔减小上年管理费用分录，借：以前年度损益调整6万，贷：管理费用6万，但是分录应该做错了吧？应该是借：以前年度损益调整6万，贷：银行存款/应付账款6万吧？现在是管理费用明细账累计185万，利润表上管理费用累计是179万，那我们在做汇缴时应该怎么填写呢？
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2021-05-26
请问去年采购的配件，漏入账，改配件已经用在产品里卖出，适用小企业会计准则，会计软件里没有“以前年度损益调整”科目，具体怎么调账，麻烦老师给出会计分录，谢谢
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2021-04-02
你好老师，1、上年度年末未计提年底企业所得税，今年分录直接借所得税费用，贷银行存款。2、今年每季度的企业所得税也是没有计提，直接按上述分录做了。现在需要补计提调整吗
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2019-11-25
老师如果追溯调整法21年调整分录是借：交易性金融资产-公允价值变动60 贷：利润分配-未分配利润45 递延所得税负债15 那么需要调增21年初资产负债表交易性金融资数60，这样一来21年会计分录交易性金融资产增了60期初资产负债表也增了60不就重了吗?到21年底交易性金融资产不就增了120?
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2022-06-28
老师，麻烦看一下2015年末答案的会计分录是不是错了，我做的是
借：债权投资-应计利息 900
贷：投资收益 （16197.3+485.92-900）*3% 473.5
债权投资-计息调整 426.5
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2021-08-14
小规模纳税人，本季申报增值税时，申报表中计算的税额比账务中计算的应交增值税金额多0.01元，账务中怎么做调整，会计分录怎么写？
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2020-04-22
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