老师，请问用以前年度损益调整不是影响资产负债表的利润分配的期末数吗？为什么有人说影响到期初数？怎么理解？是影响到我下一年做审计报告的年初数吗？

2320885989 追问

2020-01-15 04:33

但是最后的以前年度损益调整科目不是结转到未分配利润了吗？老师，你可以举个例子吗？我知道最后未分配–净利润不等于期初的未分配利润，但是我不理解为什么影响期初数，系统上的期初数也没有变化

马老师 解答

2020-01-15 04:57

资产负债表反应的是某个时点的情况，你调整以前的未分配利润，是因为以前的损益类科目变动导致的，你不能影响到本年利润，所以改变年初数，如果变了年末数那就是影响了本年利润，本年利润等于未分配利润期末减去期初。

2320885989 追问

2020-01-15 05:50

那这样不是会影响到我公司去年出的审计报告等其他报告的一个期末数了吗？这种情况一般是怎么调的吗？不然的话截止到19年的期末数不是会直接结转到下年的期初数了吗？

马老师 解答

2020-01-15 08:02

直接手动更改资产负债表年初数，或者找软件售后从数据库更改

2320885989 追问

2020-01-15 08:03

那已经出来的报告不用管吗？

马老师 解答

2020-01-15 08:08

你们报告用于什么方面了？是上市公司？

2320885989 追问

2020-01-15 08:42

不是，是高新企业，影响期初的话报告不就不对了吗？

马老师 解答

2020-01-15 09:53

那就联系审计  这样的问题都审计不出来吗？  损益调整的金额是多少

2320885989 追问

2020-01-15 11:44

有几万块，而且有的是以前的业务服务商那边做不了，产生退款需要红冲费用发票和成本结转少的情况等之类的，这种是必须用以前年度损益科目来调整吗？

马老师 解答

2020-01-15 11:50

是的 按理说是要的  你们和审计沟通吧  一般除了审计报告的是不允许改的   我们发生的这样的直接正常做了 没有用以前年度   审计不允许

2320885989 追问

2020-01-15 12:00

老师，你的意思是有这种情况一般不进以前年度损益调整吗？除了审计报告是不允许改是什么意思？难道一用这个科目之后做了审计报告的话前面出了的报告都得改的吗？

马老师 解答

2020-01-15 12:21

打错了字，是出了
你先和审计沟通一下，看他们什么观点

2320885989 追问

2020-01-15 12:30

好的，非常感谢老师

马老师 解答

2020-01-15 12:33

不客气的，麻烦给老师五星好评谢谢！