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公司有挂靠，现在挂靠方他开了568000的票，他给提供了53万的成本票，还有些其他的费用票，他不想交所得税，但是他预交了13000的所得税，那如果给他做成亏损他是不需要交企业所得税的，他这个账怎么给他算呢？
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2018-08-01
老师，请问偶然所得，除了中彩票1万，发票800，其他的偶然所得大于零，都要交税吗？
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2019-05-06
老师，您好！想请教您一下，我想请教一下，所得税季度预缴申报表里面的营业收入包含其他业务收入吗，谢谢！
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2022-01-14
请问其他综合收益税后影响数放在净资产中，那么这个数是不是原其他综合收益减去它的所得税额，也就是其他综合收益的75%放入净资产，而另外这25%放在递延所得税负债中
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2019-12-13
老师，我这边有一个问题想问一下，就是是这个情况啊，我们每个月就是给那个不交保险的临时工开支这笔费用呢，这笔费用呢，是先转到法人卡里，然后我们私下给他发，然后我们就是自己找一些成本费用的票子去顶。
当时转法人卡里的时候，我们是借其他应收款，然后嗯，但是这笔票这笔发票我们还没找到，之前我们就是暂估的这笔费用，我要充的借款，到时候如果发票来了就直接就用上了，如果发票没来，企业所得税纳税，就是汇算清缴的时候我再给他，我再给他那个把这费用减下去，这样可以吧。
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2020-10-22
老师，如果缴纳的所得税或者个税，因为操作问题多缴纳了，那比如说银行支付了100元，实际多交了30元，那做账的时候要怎么处理，借应交税费-应交所得税 70 其他应收款30 贷银行存款 100吗？
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2019-05-31
你好，我想咨询一下，我们资产负债表里面的其他应收款是负数，所以报表里面的资产总额是负数，那我们所得税季报里面的资产金额怎么填写，是填资产负债表里面的负数，还是填写把其他应收款的负数调整到其他应付款后的金额？
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2021-04-07
我公司是物流公司，然后老板经常把购买货车的首付款打到了公司，然后从2017年6月份开始到11月份，挂老板名字的，其他应付款 已经达到了2,354,878.91，我不知道这个数字在12月份的时候怎么做分录好？还有就是12月份了，因为我们买大货车都有进项抵扣，但是企业所得税成本发票不够，但是又想帮老板节约这笔开支，怎么做呢？要不暂时先以收据的形式出房租？或者还有什么办法冲大自己的成本的？？？？？？？？？？在线等~
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2018-05-22
公司新成立不久，由于资历不够，签订的合同都是以总公司的名字签的，回款也回到总公司，总公司计收入，我们支付给总公司税金。然后总公司收到款再汇给我们，时间久了，我们账上就挂了几百万的其他应付款-总公司，请问这种情况怎么做会计处理？要转营业收入吗？交增值税和企业所得税，还是只计企业所得税？
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2017-06-06
老师你好，我司要支付外债利息，计算的基数错了，应该是USD7200,我按USD9600来计算的。分录是：借财务费用-利息支出63763.02贷其他应付款63763.02；借其他应付款10661.17贷：应交税费-企业所得税6376.3增值税3825.78附加税3825.78，借其他应付款53101.85财务费用-汇兑损益113.13贷银行存款-一般户（人民币）53214.98借应交税费10661.17贷银行存款10661.17。后来发现错误，请银行帮忙退回，退回金额美元7497.34，我先红冲错误的，借财务费用-利息支出-63763.02贷其他应付款-63763.02，借其他应付款-53214.98财务费用-汇兑损益510.18贷银行存款-美元户-52704.80，税额已去税务申请退税，因税额没有到我司账户，所以没红冲。麻烦问下红冲的分录是否正确？
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2020-01-04
(3)本年收回2020年已确认的坏账12万元，已调整增加坏账准备金；
(4)广告费83万元，全部计入销售费用；
(5)外购一项专利权支付200万元，本年计入费用40万元；
(6)收到保险公司无赔款优待款2万元，计入其他应付款；
(7)发生尚未完工的工程借款利息4万元，计入财务费用；
(8)本年税前弥补2017年发生的尚未弥补完的亏损5万元。
要求：计算该企业2022年汇算清缴应补缴企业所得税额
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2024-01-07
今年8月公司收到一张2018年 12月份开的发票 10000 去年支付时候做的事借其他应付款 贷银行存款 现在发票到了 该如何确认费用 有什么科目合适 发票跨年了 会不会有影响企业所得税19年
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2019-08-02
小规模纳税人购买的电视，借固定资产，贷其他应付款，但是后续没有折旧，在不影响利润和所得税的前提下，我怎么做一笔分录，变成一次摊销
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2022-02-22
上年一张加油费发票记错，借其他应付款贷其他应付款了，导致费用上记，第四季度所得税和财务报表报完了，没汇算清缴之前可以直接改上年的账吗，
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2022-03-19
季度预缴所得税时，四季度提完所得税，净利润转到利润分配，那其他三个季度提完所得税，净利润转吗？
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2017-07-19
某制造企业为居民企业，2021年度发生经营业务如下：（1）取得产品销售收入5600万元，产品销售成本3000万元；（2）取得其他业务收入800万元，其他业务成本600万元；（3）取得国债利息收入40万元；（4）缴纳税款400万元（含增值税100万元）；（5）发生管理费用760万元，其中新产品研发费用60万元，业务招待费70万（6）产生财务费用200万元；（7）公益性捐赠支出50万元；（8）全年发生工资薪金总额1000万元，列支职工福利性支出100万元，计提缴工会经费30万元，职工教育经费提取50万元。另假设该企业无其他纳税调整事项，其企业所得税税率为25％，请计算该企业2021年度应纳企业所得税。、
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2022-11-13
1、某居民企业2023年业务如下：（1）销售收入5600万，销售成本4000万；（2）其他业务收入800万，其他业务成本660万；（3）国债利息收入40万，投资其他企业取得投资收益30万；（4）缴纳税金及附加300万；（5）管理费用760万，其中新技术研发费60万、业务招待费70万；（6）财务费用200万；（7）营业外收入100万，营业外支出250万（含公益性捐赠40万）；（8）购进并投入使用符合规定的安全生产设备，价款40万、进项税额5.2万。计算应缴纳企业所得税税额
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2024-01-08
如果我是一个个体工商户的老板，取得经营所得，也在其他地方取得综合所得，其他地方综合所得已经帮我扣除了一些专项扣除，那我自己申报经营所得的时候怎么知道别人已经把我哪些专项扣除扣掉了？我应该在哪里查看？
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2020-04-11
个人承担的社保费与个人所得税，是不是首先：1、借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应付款-个人社保，应交税费-个人所得税。2、借：其他应付款-个人社保，应交税费-个人所得税贷：银行存款。3、借：银行存款，贷：其他应付款-个人社保，应交税费-个人所得税。请问第三步要不要做？
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2017-11-16
企业所得税留抵是否也需要调整到其他流动资产
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2023-02-03
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