小规模纳税人购买的电视，借固定资产，贷其他应付款，但是后续没有折旧，在不影响利润和所得税的前提下，我怎么做一笔分录，变成一次摊销

美好的钥匙 追问

2022-02-22 11:35

之前是代账公司做的账，现在把之前的账补成电子版的，但是手工账上没有折旧，是管理部门使用的，现在怎么做分录能和代账公司的数据对上？

郭老师 解答

2022-02-22 11:37

借利润分配未分配利润贷累计折旧。

美好的钥匙 追问

2022-02-22 12:21

也就是先，借固定资产，贷其他应付款，再做一笔分录，借利润分配，贷累计折旧，这样做出来的电子账就和代账公司的数据全部吻合？

郭老师 解答

2022-02-22 12:22

是的是的，是这么做的。

美好的钥匙 追问

2022-02-22 12:30

好的，谢谢老师的耐心解答

郭老师 解答

2022-02-22 12:32

不用客气，工作愉快。

美好的钥匙 追问

2022-02-22 16:19

老师，我中午问的问题，能不能直接，借管理费用，贷累计折旧

郭老师 解答

2022-02-22 16:19

可以的，但是你影响当年的利润。

美好的钥匙 追问

2022-02-22 16:19

也就是在固定资产入账后这样做可以吗

郭老师 解答

2022-02-22 16:21

对的是的，是这么做的。

美好的钥匙 追问

2022-02-22 16:21

哦，那不影响利润，只有借利润分配了？

郭老师 解答

2022-02-22 16:25

对的是的是这么做的是这么理解。