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6月份结转税金的分录是：借：应交税费-应交增值税（销项税金）141357.59 贷：应交税费-应交增值税（进项税金）79508.94 应交税费-未交增值税 61848.65 已交税因我报税的时没将其中的即征即退部分填列出来，故更正申报表更正后一般项目销项税金77909.31，进项税金73215.41，应交税金4693.9即征即退项目销项税金63448.28，进项税金6293.53，应交税金57154.75，重新交税57154.75元并对61848.65-4693.9=57154.75元申请退税，要怎么写分录？
1/637
2018-08-02
小规模企业季度交税是达到9万以上才纳税，这个9万是指税额 还是未税金额啊
1/534
2018-09-29
老师，小规模纳税人，7月代开增票税额37.28，城建税1.3，如何做帐？结转本月增值税 借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税37.28 贷：应交税费/未交增值税37.28 计提附加税 借：税金及附加1.3 贷：应交税费/应交城建税1.3 扣税借：应交税费/未交增值税38.58 贷：银行38.58
1/1997
2019-08-05
甘老师在吗？其它老师勿答！
请问，在进项大于销项的情况下。
差额部分，也就是留抵税额，应在哪个科目表示？
是在应交税费~应交增值税~转出未交增值税借方
还是在哪里？
1/237
2020-02-21
应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方有余额要年末结转吗？
1/2053
2019-01-04
老师，平时我结转增值税时是:借应交税金-销项税额 贷:应交税金-未交税金 贷应交税金-进项税额。这个月有税控维护费，请问我要怎样做才能将这个分录做平啊
1/307
2020-05-09
我们异地预交税金，不结转未分配利润，因为预交是是按照工程项目核算，而未交增值税是不按照项目核算，统一交的，那么如果我们结转了，会导致不能计算每一个项目所交的税金。但是这样导致了我们预交增值税科目余额累计很大，这样会不会有问题
1/924
2020-05-24
去年预交所得税时未计提，交税时记应交税金借方，跨年后余额仍在应交税金借方，账务怎么作处理
1/969
2018-03-01
加计进项税扣除，请问是在“应交税金—增值税加计抵减税额”中反映，还是在“应交税金—未交增值税”账户中反映。
1/951
2019-05-20
老师，请问一下进项税额在月底的时候或者年底的时候要结转到未交税金里面的吗？我前面一直理解为一级科目都是应交税费，所以余额表里面最终体现出都是余额所以不用转？
5/376
2022-02-22
老师好，财务软件8月做账结账时，提示：计提税金：应交增值税+未交增值税为17.82，未计提税金（8月份开出一张专票价1782.18元，税17.82元，），这个要怎么操作
9/201
2024-09-23
未交增值税科目应该为多少？分录怎么做？已交税金税务局同意抵扣59.37应该在借方还是贷方？
1/282
2019-07-02
以前年度进销项税额录错了，导致账上未交税金借方留抵数额错误，应该怎么调账
1/1062
2020-12-21
假如月末有已交增值税税金100,进项税额80，销项税额200，那么月末结转时借：应交税费-应交增值税（销） 200 贷：应交税费-应交增值税（进） 80 应交税费-应交增值税（已交税金）100 应交税费-应交增值税（转出未交增值税 20同时：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）20 应交税费-应交增值税（未交增值税） 20是这样吗?
1/1059
2018-07-23
老师您好，进项大于销项是不是这样做账：
借：应交税费-应交增值税（销项税额） 1000
应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2000
贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 3000
借：应交税金-未交增值税 2000
贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2000 对吗？
1/918
2020-08-04
应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方有余额要年末结转吗？
1/889
2019-01-04
老师，划线的两部分不太明白什么意思，应交税费-转出未交增值税为什么一借一贷，还有应交税费-未交增值税是的数字是怎么得来的？
2/575
2019-11-14
老师，请问一下年底应交税费-转出未交增值税那里还有余额可以转到硬外支出么，因为实在找不出原因在哪里
2/405
2020-01-11
多提了增值税，上个月借应交税费转出未交增值税，贷应交税费未交增值税，这个月交的税费比上个月计提的少，这个月应该怎么做？
1/734
2022-09-26
应交税费的三级明细：转出未交增值税 和二级明细：未交增值税有什么区别？如图，应该怎么理解表上那两个有关数据？
2/960
2017-03-15
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