老师好，财务软件8月做账结账时，提示：计提税金：应交增值税+未交增值税为17.82，未计提税金（8月份开出一张专票价1782.18元，税17.82元，），这个要怎么操作

小小???? 追问

2024-09-23 14:17

收入做账是：借：银行存款1800  贷：主营业务收入1782.18 贷：应交税费--应交增值税-销项税 17.82

宋生老师 解答

2024-09-23 14:17

你好，是的，就是这样子做。

小小???? 追问

2024-09-23 14:19

结账时：提示计提税金：应交增值税  未交增值税17.82，未计提税金   要怎么操作吗

宋生老师 解答

2024-09-23 14:21

这个你要结转。借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

  贷：应交税费——未交增值税

小小???? 追问

2024-09-23 14:30

可以不做结转，下季度交时直接写：借:应交税费-应交增值税-销项锐 17.82  贷：银行存款 17.82吗

宋生老师 解答

2024-09-23 14:30

你好，这样子不规范。

小小???? 追问

2024-09-23 14:31

哦，做了结转，9月凭证还要做什么吗

宋生老师 解答

2024-09-23 14:31

你好，9月份你支付的时候，借，应交税费，未交增值税贷，银行存款。

小小???? 追问

2024-09-23 14:32

10月份第三季度交这笔者增值税，科目怎么写

宋生老师 解答

2024-09-23 14:32

你好，缴纳的时候就是上面的分录。借，应交税费，未交增值税贷，银行存款。

小小???? 追问

2024-09-23 14:34

9月份做账不需要再做什么了哇

宋生老师 解答

2024-09-23 14:34

你好，是的，9月份不需要做。

小小???? 追问

2024-09-23 14:36

小规模纳税人，增值税科目是不是只要写到二级，应交税费---应交增值税 ，后面的销项税额三级不用再写了，对吗

宋生老师 解答

2024-09-23 14:37

，是的，小规模不需要。小规模2级就可以了。

小小???? 追问

2024-09-23 14:38

明白了，谢谢老师

宋生老师 解答

2024-09-23 14:38

你好，不用客气的了。