老师，小规模纳税人，7月代开增票税额37.28，城建税1.3，如何做帐？结转本月增值税 借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税37.28 贷：应交税费/未交增值税37.28 计提附加税 借：税金及附加1.3 贷：应交税费/应交城建税1.3 扣税借：应交税费/未交增值税38.58 贷：银行38.58

林 追问

2019-08-05 15:01

老师，教育费和地方教育费全部减免了要凭证做帐吗

林 追问

2019-08-05 15:02

还有我的科目按一般纳税人设置的，现在没法改过来，怎么办呢

月月老师 解答

2019-08-05 15:03

你好， 一般添加了三级是修改不了的，问问软件公司可以不可以后台修改。减免的教育费可以不做账的。

林 追问

2019-08-05 15:10

那如果是一般纳税人，我上面的科目入帐对吗

月月老师 解答

2019-08-05 15:15

你好，一般纳税人是增值税有三级科目，我看你的图片附加税一般纳税人和小规模纳税人是一样的。

林 追问

2019-08-05 15:28

是的，有三级，我写少了

月月老师 解答

2019-08-05 15:29

你好，你明年改成应交税金—应交增值税，今年只能这样了。