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2018年度10-12月有一笔未交增值税1477.88没有计入到营业外减免税款科目，因为那个季度收入未超9万，其中代开的税金当场扣缴了，到今年才发现这次未交税金一直挂账上，请问我现在是直接计入营业外还是用以前年度调整啊？
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2019-08-15
小规模计提税金 交纳税金，分录对不对计提:借应交税费-增值税 销项贷 应交税费-未交增值税缴纳 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款
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2017-09-18
比如这个月进项10，销项20应交税款是10，月底要做凭证的对吧借：应交税金-应交增值税（未交增值税） 贷:应交税金-未交增值税下月缴纳做 借：应交增值税-未交增值税 贷：银行存款对吧
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2017-12-28
销项税和进项税都没余额了，但是未交税金在以前就提多了，现在每次缴税都最后还是有那个余额，怎么办
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2019-07-15
老师，我这月结转增借税，借应交税金-应交增-转未交224贷未交224，然后，税控280借，应交增值税-减免税，贷管理费用，结果，未交税和减免税款都有余额，但应交税金的数是对的，这样对么。但其实是不用交税的，但未交增值税却有余额
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2019-05-10
增值税之前每月未结转，缴纳时是借已交税金贷银行存款。年初想一次结转调整，转入未交增值税后缴纳时 借：未交增值税贷：已交增值税分录，应交税金-增值税-已交税金还有有借方余额怎么处理？，怎么调整
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2022-03-09
(2171_应交税金 217101_应交税金_应交增值税 21710101_应交税金_应交增值税_进项税金 21710102_应交税金_应交增值税_已交税金 21710103_应交税金_应交增值税_转出未交税金 21710105_应交税金_应交增值税_销项税金 21710107_应交税金_应交增值税_进项税额转出 21710109_应交税金_应交增值税_转出多交增值税 217102_应交税金_未交增值税 )增值税的这个科目具体该怎么运用，请举个例子说明一下可以吗？
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2015-06-25
老师您好，年末结转增值税，没我留底和进账，转出进账，销账，到了第三步，借应交税金 应交增值税 转出未交增值税 贷： 应交税金 未交增值税 这里的数是总销减进减留底的差额吗
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2022-01-12
一般纳税人，去年缴增值税的时候做了一笔分录，发现错了，今年怎么调整，而且也没有做结转时候那一笔分录借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税金-应交增值税-未交税金 给个详细的分录？
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2017-03-21
老师 问下 火车票怎么抵扣 500元怎么抵扣 是不是1.借差旅费100 贷现金100 2.借差旅费 -8.26 贷 应交税金/进项、如果增值税销项 600 进项100 借应交税金/转出未交增值税 500 贷 应交税金/未交增值税 500 等缴纳时候 借 应交未交增值税/未交增值税500 贷银行494.74 贷其他收益 8.26
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2023-03-23
老师，我想请问我6月应缴增值税6万，用进项抵扣5万，还有1万未缴。我的会计分录应该是：借：应交税金-应交增值税60000。贷：应交税金-进项税金50000，应交税金-未交增值税10000。下个月缴纳税金的时候就是。借：应交税金-未交增值税10000，贷：银行贷款10000。对吗？那附加税金怎么做？
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2020-07-07
转出未交增值税，期初有未交增值税10000，月末销项税额38284，进项税额29547.2，已交税金10000，
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2019-12-19
老师请问下， 我们22年增值税进项税100万 销项税共计发生80万
那么我年底的时候能不能 借 应交税金-未交增值税100万
贷 应交税金-增值税-进项税100万
借 应交税金-增值税-销项税80万
贷 应交税金-未交增值税80万
年底的时候应交税金-增值税 余额为0 应交税金未交增值税借方余额20万
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2023-01-31
当销当销项税大于进项税,月末要做一个结转的分录,借应交税金-未交增值税,贷应交税金-应交增值税(转出未交增值税) 当销项税小于进项税,月末是不是要做一个结转的分录,借应交税金-应交增值税(转出多交增值税)贷应交税金-未交增值税.还是多的进项税额下个月待抵不用做分录.项税大于进项税,月末要做一个结转的分录,借应交税金-未交增值税,贷应交税金-应交增值税(转出未交增值税) 当销项税小于进项税,月末是不是要做一个结转的分录,借应交税金-应交增值税(转出多交增值税)贷应交税金-未交增值税.还是多的进项税额下个月待
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2016-04-11
应交增值税贷方的金额是指未交增值税的金额吗？
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2019-03-31
老师 冲销上期 上期留底的会计分录怎么编写。
上期留底 5929.36
本期应交193.68
实际应该留底 不用交增值税 5735.68
借：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 38,131.42
贷；应交税金 - 应交增值税 - 进项税额 37,937.74
应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 0.00
借：应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68
贷：应交税金 - 应交增值税 - 未交增值税 193.68
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2020-06-04
一般人月底要是有增值税留抵税额，是不是月底分录就做到应交税金－应交增值税－转出未交增值税 就行了，还有再把转出未交增值税的余额转入应交税金－未交增值税吗？
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2019-02-15
应交税费-未交增值税现金流量放哪里
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2018-02-06
借；应交税金-未交增值税 贷；应交税金-应交增值税-转出多交增值税 是什么意思啊
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2018-05-22
增值税 当月缴纳上月的 我在登记账本时候 写已交税金 还是 什么里 借方 有 进项税额 已交税金 减免税额 转出未交增值税等
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2020-04-22
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