转出未交增值税，期初有未交增值税10000，月末销项税额38284，进项税额29547.2，已交税金10000，

MADAO 追问

2019-12-20 00:46

老师写的不完整，请补充完善可以吗

MADAO 追问

2019-12-20 00:46

是要转出未交增值税

文老师 解答

2019-12-20 09:15

您好，N您这转出多交增值税实际是留抵的金额是吗

MADAO 追问

2019-12-20 13:39

是的

文老师 解答

2019-12-20 14:33

那您应该是用应交税费--应交增值税（转出未交增值税），借方余额就不需要继续做了，表示的是留抵税额

MADAO 追问

2019-12-20 15:31

那期初的未交增值税怎么办？

MADAO 追问

2019-12-20 16:51

想要接下来的分录

文老师 解答

2019-12-20 18:22

期初未交增值税在借方不管，在贷方的税明需要缴纳的时候做借应交税费--未交增值税贷银行存款就可以

文老师 解答

2019-12-20 18:22

期初未交增值税在借方不管，在贷方的税明需要缴纳的时候做借应交税费--未交增值税贷银行存款就可以