送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2020-07-07 13:47

你好‘
借:应交税费——应增(销)60000
贷:应交税费——应增(进)50000
贷,应交税费——应增(转出未交增值税)10000

借:应交税费——应增(转出未交增值税)  10000
贷:应交税费——未交增值税10000

借,应交税费——未交增值税10000
贷,银行存款

冯小桃 追问

2020-07-07 13:56

不能直接做到应交税费-未交增值税里面吗?中间必须转一次吗

立红老师 解答

2020-07-07 13:57

你好,是的,是需要转一次的。

冯小桃 追问

2020-07-07 14:00

那附加税是通过增值税征收的,那附加税也需要做进去吗?要做进去的话怎么做呢?

立红老师 解答

2020-07-07 14:05

你好,附加税不做在上面的分录里的,是单独做的
借,税金及附加
贷,应交税费一应城
贷,应交税费一应教育附加

冯小桃 追问

2020-07-07 14:07

你刚才说的单独做,也是做在6月里面吗?那我7月缴纳了费用的回单打印出来后,怎么做?

立红老师 解答

2020-07-07 14:15

你好
借,税金及附加
贷,应交税费一应城
贷,应交税费一应教育附加
这个是做在6月末
7月交税
借,,应交税费一应城
借,应交税费一应教育附加
贷,银行存款

冯小桃 追问

2020-07-07 14:17

好的。谢谢

立红老师 解答

2020-07-07 14:21

不客气的,祝您学习愉快

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相关问题讨论
你好,未交增值税,这个是二级科目,然后最后一个分录不要做。
2020-11-22 10:00:48
这个就是需要缴纳增值税结转到应交税金-未交增值税
2019-12-31 17:11:29
你好,如果是一般纳税人 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款 而不是已交税金明细
2016-05-31 19:59:08
月末做结转这个账务处理可以。将已交增值税转到未交增值税科目。
2019-05-01 15:00:15
借应缴税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费-未交增值税, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2021-05-04 10:02:37
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