;)
老师您好，月末结转增值税后，未交增值税的余额比实际交纳的多差额是税控维护费怎么处理
2/856
2020-06-17
老师：学堂里课程中有几笔业务，请解答一下，谢谢。
真账实操中，建筑地产分公司11月中，这三笔业务，有几个问题不明白：
1、第三笔业务：应交税费－简易计税－分包税额抵减 的余额怎么处理？
2、如果没有分包发票，可以不做“应交税费－待转销项税额”转入总包税额，转“应交增值税”吗？直接在第一项业务做：“应交税费－简易计税－应交增值税”？
1/999
2017-12-27
报9月增值税，9月认证23分，但是实际只用23分，填表时怎么填？[Image:{A0821459-9021-4ECB-30D0-F77BC36775AD}.png][Image:{6A711ADF-1E82-605A-9989-18129C8BD34A}.png]，但是实际要交税490.95，如果再表一中把18行改成要用的进项，为什么期末留底没有？[Image:{B405BF57-3269-678E-51C4-CF2E0CAE06FD}.png]
1/628
2018-10-08
请问税控盘的820元是不是可以全额抵扣增值税？那“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”应该在实际抵扣时怎么做账，直接冲“借：应交税费—应交增值税（抵减税款）820”吗？
1/1044
2019-04-22
城建税的依据不是实际缴纳的消费税和增值税吗？第一题中只交消费税的城建税不交增值税的城建税？
1/488
2023-03-27
老师早上好！请问我们是小企业会计准则，年末做结账增值税的分录是不是正确的？借：应交税费——应交增值税（销项税）2824749.25，应交税费——进项税转出1万， 贷：应交税费——应交增值税（进项税）2447713.33，应交税费——减免税费280，应交税费——未交增值税238086.55，应交税费——欠交税费139449.37，老师这个欠交税费实际上就是缓交增值税还没到期应该要交的增值税款
7/395
2023-01-13
5月末，销项税额5万，进项税额3万，应交税额2万，请问以下账务处理是否正确（1）月末结转增值税 借：应交税费-转出未交增值税 2万 贷：应交税费-未交增值税 2万（2）实际扣税后 借：应交税费-未交增值税 2万 贷：银行存款 2万
1/916
2018-06-07
10月份预缴增值税19377.22元，11月申报时增值税税额为3725.86元，11月份实际未缴纳增值税，只缴纳了附加税。我的所有账务处理如下：
10月份
预缴时：借：应交税费-预交增值税 19377.22
贷：银行存款 19377.22
月末时：借：应交税费-未交增值税 19377.22
贷：应交税费-预交增值税19377.22
计提时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 8756.98
贷：应交税费-未交增值税 8756.98
请问我的10月份账务处理是否正确，11月份该如何进行账务处理
1/505
2019-12-24
老师，代扣代缴的增值税和所得税，金额是按照付款金额来交吗？假如实付金额是50000人民币，那增值税要用50000/1.06来交增值税吗？
4/394
2022-11-23
增值税里的交通运输业的税率到底是10%还是9%，2份都是学堂提供的资料，以2020年考试的角度看，需要确认下，实际现在的税率有可能变了
1/2009
2020-08-22
一般纳税人，计提税金附加。是实际应交增值税，还是没有抵扣进项税的增值税呢？
1/972
2019-11-07
你好 我按照进项销项税算出交增值税2500 可是申报填表时 由于小数点问题 实际交了2500.03 我之前转出增值税凭证是 借 转出未交增值税2500 贷 未交增值税2500 现在多交了0.03 调整凭证怎么做呢
1/377
2022-03-08
老师好！
应交税费-应交增值税按发票做账的时候，是10000元。实际缴纳时，因为有免税政策，实际扣款缴纳800元。
造成账上应交税费-应交增值税贷方余额200。
如何调平？
1/1019
2020-02-12
月末结转时直接是1.借：应交税费-应交增值税-销项税贷：应交税费-应交增值税-进项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税2.借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税
1/709
2018-03-27
借：应交税费/应交增值税/销项税额 297934.05
贷：应交税费/应交增值税/进项税额 344451.82
应交税费/应交增值税/转出未交增值税 46517.77
借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税 46517.77
贷：应交税费/未交增值税 -46517.11
4/223
2024-03-18
老师，我想问下增值税税负率是本年应交增值税÷本年应税收入还是本年实际缴纳的增值税÷应税收入？
1/858
2018-12-07
月末的未交增值税=月初未交增值税-当月补交增值税+当月未交增值税-当月预交增值税。当月的未交增值税=销项税-进项税吗？？？
1/2455
2019-03-25
增值税上月留底2324.99 ，本月应交缴纳增值税 销项51312.75-进项27701.23-留底2324.99=21286.99，结转增值税借应交税费销项51312.75 贷进项27701.23 贷已交税金23611.52，实际银行扣税21286.99 交税分录怎么做
1/474
2017-12-12
请问一下这题为什么不是借方:应交增值税-转出未交增值税，贷方:应交增值税-未交增值税？我之前做的实操，结转增值税都是这样的啊，为什么这题不一样，能解释一下吗？流程不就是第二张图片那样吗
1/297
2020-07-02
#提问#，请问进项税上月留抵3万，本月销项税10万，进项税5万，实际交增值税2万，那么应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这个科目金额是2万，还是5万？
2/675
2020-02-12
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
