送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-12-12 14:42

借;应交税费-未交增值税  贷;银行存款21286.99

A@竟~A@静 追问

2017-12-12 14:48

做完交税分录,应交税费科目一直有留底的余额2324.99,这个为什么呢

邹老师 解答

2017-12-12 14:49

你好,你是指转出未交增值税明细借方吗

A@竟~A@静 追问

2017-12-12 14:52

正常情况,交完税,应交税费科目没有余额的,这样理解对吗。我这个资产负债表应交税费借方一直有留底的数

邹老师 解答

2017-12-12 14:54

你好,是的,交完了整个应交增值税余额应当是0的

A@竟~A@静 追问

2017-12-12 14:59

您能指导一下吗,应该怎么处理

邹老师 解答

2017-12-12 15:00

期末结转  借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税)  贷;应交税费-未交增值税21286.99 
月初扣缴  借;应交税费-未交增值税  贷;银行存款21286.99 
结转缴纳做这个分录

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相关问题讨论
月末做结转这个账务处理可以。将已交增值税转到未交增值税科目。
2019-05-01 15:00:15
您好,本月缴纳的,月末先结转到应交税费——应交增值税(转出未交增值税),最后应交税费——应交增值税(转出未交增值税)的余额转应交税费——未交增值税
2019-03-20 13:03:57
是的,是这样账务处理的
2019-03-20 13:02:02
你好 是的 是这样来处理的
2019-11-11 11:53:16
你好 你本月缴纳和下月缴纳做一样的分录就可以 就是顺序不一样而已
2019-03-20 14:14:08
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