老师早上好!有关报关的问题,比如收了一笔美国100美 问
同学,你好 有风险的 答
老师好,请问:我们集团公司内部,子公司之间,工程款支 问
暂时挂其他应收款能临时过渡,但不规范,有合规隐患。 业务实质是工程款,规范应挂预付账款。 对方收了款本该依法报税开票,拿税款当借口不开票属于延后申报、有偷税风险。 你这边只要年内拿到发票冲账,所得税不用调增,风险不大;千万别跨年长期挂其他应收款,会被预警关联资金占用。 最好改成预付账款,定好最晚开票时间,留存工程合同、结算单备查 答
在建工程结转成固定资产后计提了几个月,又发现有 问
你好,建议计入固定资产账面价值 答
老师我用送的账套重做了长沙卓越的账,2月份结转成 问
您好,麻烦问下,结转成本的时候咋做的麻烦发下 答
你好,商铺租金收到了,日期为2.20-5.19的租金。由于 问
您好,对方变更了公司名字,是吧 答


#提问#,假如当月的销项税是1.65万元,进项是1.6万元,当月预交了增值税1000元,做的预交分录是:借:应收税费-预交增值税 1000贷:银行存款 1000 月末时转到未交增值税 借:应交税费-未交增值税 1000 贷:应交税费-预交增值税 1000 到月末的时候应该交500元但是之前预交了1000元,现在留底500元 ,分录是 借:应交税费-未交增值税 500 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税)500 是这样的吗?那这样的话,未交增值税的余额不是多了吗?
答: 您不应该编制如下分录:借:应交税费-未交增值税 500 贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税),只有在当月缴纳当月增值税并且多缴纳的情况下才需要编制上述的分录。注意是当月缴纳当月增值税,不是预缴增值税,需要区分这两种缴纳方式,当月缴纳当月增值税针对的是企业当月需要缴纳的增值税比较多的情况,需要在当月分次缴纳。
老师!请问现在1月做12月的账,进项大于销项,税未申报未交,我可以直接 借应交增值税销项 贷应交增值税进项 再借应交增值税 未交增值税 吗?就是相当于我有税交,就结转到应交增值税未交增值税贷方,有留抵的就结转到了,应交增值税未交增值税的借方了?
答: 你好,可以结转,但少了一个步骤。要先将销项和进项结转到转出未交增值税,再结转到未交增值税。 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额) 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
请教老师,应交税费-增值税-销项税,余额是不是一直累计啊?我当月结转本月未交增值税:借记:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷记:应交税费-未交增值税。次月缴纳:借记:应交税费-未交增值税 贷记:银行存款
答: 你好你要把销项税进项税、进项税转出都要结转到转出未交增值税里面去的 不是一直累计的




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糊涂的黑夜 追问
2019-03-27 12:09
徐阿富老师 解答
2019-03-27 12:31
糊涂的黑夜 追问
2019-03-27 18:08
徐阿富老师 解答
2019-03-27 21:19