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齐红
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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课程名称： 小规模纳税人全盘账账务处理与纳税申报
课程属性： 直播课 课时： 18课时
更新时间： 2024年02月28日
课程简介
本课程适合有一点理论基础但是没有实操经验，想要从事会计工作的学员，齐红老师手把手带着大家学习主办会计上岗实操课程，从小规模纳税人企业主办会计必备的基础知识、增值税核算、企业所得税核算、小规模纳税人全盘账账务处理以及纳税申报实战，学完后可以独立完成小规模纳税人的做账与报税工作，为您的财务职业发展、升职加分加薪。
课程安排
第一节 小规模纳税人主办会计必备七把“金钥匙”
一、一般纳税人与小规模判定标准及六大区别
二、小规模纳税人的身份如何筹划选择
三、小规模达标认定一般纳税人后需要注意什么？
四、小规模纳税人的增值税税目与征收率
五、小规模纳税人会计科目设置的技巧
1、小规模纳税人增值税科目设置与应用
2、小规模纳税人其他科目设置与应用
六、增值税纳税义务发生时间与开票时点
七、小规模纳税人每月注意重点事项
第二节 小规模纳税人增值税及六税两费核算
一、小微企业增值税优惠政策
二、小微企业六税两费优惠政策
三、2022年7月1日印花税法政策
四、小微企业税收优惠内外账核算
五、小规模纳税人税控系统核算
第三节 小规模纳税人企业所得税核算
（一）持续经营期间企业所得税核算
一、小型微利企业税收优惠政策分析及案例详解
二、核定征收方式预缴企业所得税
三、查账征收方式预缴企业所得税
（二）筹建期间企业所得税核算
一、小规模纳税人筹建期账务处理
二、小规模纳税人筹建期开办费如何税务处理
三、小规模纳税人认缴制下主要税收风险
1、以案说税：注册资本未到位下企业借款利息支出可以税前扣除吗？
2、注册资金的多少会对企业税收有哪些影响呢？
第四节 小规模全盘账账务处理
一、小规模的烂账整理建账期初数
二、小规模内账购进、销售、税费账务处理
三、小规模外账购进、销售、税费账务处理
四、小规模固定资产取得、折旧、处置财税处理
五、小规模无形资产与长期待摊费用业务财税处理
六、小规模工资薪金、社保、个税、公积金的账务处理
七、小规模税费类、成本费用类账务处理
（一）计提与缴纳税费如何进行账务处理？
（二）小规模纳税人六税两费优惠账务处理
（三）小规模纳税人成本类、期间费用账务处理
八、小规模企业如何选单、挑单与补单
第五节 小规模纳税申报实战案例
一、2023年小规模纳税人增值税及附加税申报实战案例
二、企业所得税季度纳税申报实战案例
三、水利建设基金纳税申报实战案例
四、财税和行为税合并纳税申报实战
五、残疾人就业保障金税收优惠政策及申报实战案例
第六节 二手车经销优惠政策及纳税申报
1、公告【2020】17号文件解析
2、二手车经销优惠适用范围
3、案例：二手车经销优惠增值税应纳税额的计算
4、小规模纳税人二手车经销优惠的申报实战
5、延伸：一般纳税人二手车经销优惠的申报实战
全部课程
（已更新17节 共18节）
第一节 小规模纳税人主办会计必备七把“金钥匙”(1) 01月22日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第一节 小规模纳税人主办会计必备七把“金钥匙”(2) 01月23日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第二节 小规模纳税人增值税及六税两费核算(1) 01月24日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第二节 小规模纳税人增值税及六税两费核算(2) 01月25日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第三节 小规模纳税人企业所得税核算(1) 01月26日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第三节 小规模纳税人企业所得税核算(2) 01月29日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第三节 小规模纳税人企业所得税核算(3) 01月30日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第三节 小规模纳税人企业所得税核算(4) 01月31日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第四节 小规模纳税人全盘账账务处理(1) 02月01日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第四节 小规模纳税人全盘账账务处理(2) 02月02日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第四节 小规模纳税人全盘账账务处理(3) 02月19日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第四节 小规模纳税人全盘账账务处理(4) 02月20日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第四节 小规模纳税人全盘账账务处理(5) 02月21日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第四节 小规模纳税人全盘账账务处理(6) 02月22日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第五节 小规模纳税申报实战案例(1) 02月23日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第五节 小规模纳税申报实战案例(2) 02月26日 01:25-03:25 已结束 会员专享
第六节 二手车经销优惠政策及纳税申报 02月28日 01:25-03:25 已结束 会员专享
用户评论
课程资料下载链接
第一节 小规模纳税人主办会计必备的基础知识.pdf (会员登录后可下载)
第二节 小规模纳税人增值税及六税两费核算.pdf (会员登录后可下载)
第三节 小规模纳税人企业所得税核算.pdf (会员登录后可下载)
第四节 小规模纳税人全盘账账务处理（1）.pdf (会员登录后可下载)
第四节 小规模纳税人全盘账账务处理（2）.pdf (会员登录后可下载)
第五节 小规模纳税人纳税申报实战案例（1）.pdf (会员登录后可下载)
第五节 小规模纳税人纳税申报实战案例（2）.pdf (会员登录后可下载)
第六节 二手车经销优惠政策及纳税申报.pdf (会员登录后可下载)
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详细，认真，有收获
课程评价 2025-07-01 14:44:39
每天跟着齐老师听一点点，每天进步一点点
课程评价 2025-03-07 06:27:34
五星好评！课程非常棒，点赞！
课程评价 2024-11-20 11:10:24
通俗易懂，讲的都是实际的问题
课程评价 2024-08-02 15:25:26
宝藏老师，以前基础不好有些听不懂 考过中级再来听很容易，感谢老师，现在就听老师的课
课程评价 2024-02-04 17:18:23
老师讲的非常好
课程评价 2024-01-06 07:46:09
感谢齐老师用心授课，讲的很好，对我们的实际工作有很大的帮助，课程非常棒，点赞！蜗牛般也得跟齐老师努力学习，加油！！！
课程评价 2023-12-16 09:49:40
齐红老师讲得很好
课程评价 2023-10-08 23:41:47
老师讲的太好了 很细致 贴近日常工作
课程评价 2023-07-26 10:58:02
很细致实用！
课程评价 2023-07-22 14:21:06
受益匪浅
课程评价 2023-08-04 10:44:05
受益匪浅
课程评价 2023-07-22 21:32:10
听了齐红老师的课对工作有很大的帮助
课程评价 2023-06-13 20:15:37
老师小C投入500万用交印花税吗
课程评价 2023-06-29 15:22:54
感谢老师的课堂，直播没有时间听，利用早上听，一直会跟随着老师的课堂走
课程评价 2023-06-08 09:23:04