2018年汇算清缴风险防范专题

2018年汇算清缴风险防范专题

樊雯0

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课程名称:2018年汇算清缴风险防范专题

课程属性:直播课课时:3课时

上架时间:2018年04月25日

课程简介

本课程是直播课,主要讲解企业所得税汇算清缴中会遇到各种问题。掌握政策,理解到位,才能帮助企业做好所得税汇算清缴。那么有哪些点是大家平时容易忽视或者理解有误的呢?从政策到具体的热点问题,本次课程会为你一一解答。

课程安排

(一)课程收益:

本课程一改以往对企业所得税汇算清缴政策横向分析,多方涉猎,面面俱到。而且对企业所得税汇算清缴注意要点汇总(政策点到,案例和注意要点为主要框架),掌握政策,理解到位,才能帮助企业做好所得税汇算清缴。

(二)目录

第一节:收入篇

1、企业所得税收入、费用的确认原则(收入权责发生制,成本费用收付实现制)

2、会计准则和税法确认收入的差异

3、关注企业所得税收入确认时间

4、企业所得税视同销售和增值税视同销售的异同

5、跨期租赁收入如何确认收入

6、买一赠一如何确认销售收入

7、违约金是否缴纳企业所得税

8、政府补助收入

9、企业所得税的收入需要等于增值税收入吗?

10、明确哪些是属于不征税收入

第二节:成本费用篇

1、工资、薪金支出

2、职工福利费、工会经费、职工教育经费

3、单独核算并据实扣除

全部课程(共3节)

第一节 收入篇 04月28日 20:00-21:00 已结束 会员专享

第二节 成本篇(1) 05月18日 20:00-22:00 已结束 会员专享

第二节 成本篇(2) 05月30日 20:00-22:00 已结束 直播回放

用户评论
l*s

情况是这样的老师,2016年7月我们分公司(没有注册资本)成立,亏损47万,当时会计做的是独立核算的公司,17年我们公司都是亏损320万左右,会计企业所得税前三季度是0报,到第四季度的时候总公司分配了三千多税额给我们,硬是要我们交税,当时就把财报调成正数交了所得,现在汇算清缴又分了三百多税额给我们,我在纳税调整明细表上调增了,利润总额变成正数了,请问下,企业所得税弥补亏损表怎么填,显示出来第三列需要填的,谢谢。

课程评价2018-05-30 21:47:55

课程资料下载链接

收入篇.pdf (VIP登录后可下载)

成本费用篇.pdf (VIP登录后可下载)

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樊雯

注册会计师,高级会计师

注册会计师,财税讲师,在大型集团公司任财务经理,税务知识全面,有多年的实操经验,对企业生产经营过程中的涉税风险有独立检查及提出合理化建议的实际经验。对投资项目可以做出涉税分析判断以及从税务角度对运营或投资模式提出合理化的建议。讲课重点突出,思路清晰,力求让学员在理解中掌握并能实际运用,理论联系实际,让税法政策真正运用到实际操作中去。

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