你好老师，我们单位主要劳务其次有零星材料，建筑行业的，今年收入又是0，只有社保费，计提工资，大约10个人，是不是社保可以跟计提人数不一致？比如缴三险的或者干一个月不干了的。本来这月要开票有收入来，结果对方进度款年前批不了了 有个成本我挂的预付账款，实际就是付给一个品牌方的预付款下次订货的时候扣了这个钱，那么他们开了个加盟费的发票，我也没办法如费用对吧？那怎么处理呢，下次订货还不知道多久之后；还有别的注意事项吗？

恩恩北北 追问

2024-12-04 21:48

那如果以后，订货100元，人家就给开60说之前给你开了预付款40了，不过品名是加盟费，这咋整？这个发票不早就超期了

恩恩北北 追问

2024-12-04 21:48

老师，有没有交社保不交个税这种情况？

廖君老师 解答

2024-12-04 21:49

您好，哪里的道理嘛，之前预付的部分也没有开票给我们呀，不用担心，没有这么差劲的供应商财务的

恩恩北北 追问

2024-12-04 21:50

这部分开了，名字是加盟费，但是老板说后期当预付款

廖君老师 解答

2024-12-04 21:51

哦哦，那不行的，人家开票了，就不是预付款的

恩恩北北 追问

2024-12-04 21:53

那咋去入账呢，费用还是成本？四万块钱，开的加盟费，老板说后期购买材料可以抵材料款，还是入主营业务成本？还是什么？因为没有需要抵扣的是不可以认证不抵扣，一共4万

廖君老师 解答

2024-12-04 21:56

您好，把加盟费发票退给供应商，老板说后期购买材料可以抵材料款，下次就是来材料发票
目前 不需要进项先不用勾选的，进项税发票不过期


先做到 借：应交税费-待认证进项税额，需要勾选的月份  借：应交税费——应交增值税（进项税额）  贷：应交税费-待认证进项税额  

恩恩北北 追问

2024-12-04 22:01

不打算抵扣，因为往外开发票一般也是简易计税劳务。老板肯定不给退，人家嫌麻烦，也跨月了，我当初看公户付出去不知道什么款，就挂的预付账款，现在不需处理嘛？着不年底了

廖君老师 解答

2024-12-04 22:04

哦哦，那勾选不抵扣（ 纳税人可以通过【我要办税】-【税务数字账户】-【发票入账标识】进行发票入账操作。“入账确认”为受票方办理全电发票报销入账提供了台账管理。）
2.老板说入存货成本，这些货来公司了么，一起记入存货价值
借：原材料或库存商品   贷：预付账款（把这个科目结平）

恩恩北北 追问

2024-12-04 22:09

没有，还没购货，后期还不知道多久，

廖君老师 解答

2024-12-04 22:10

哦哦，那就先记在往来科目里，

恩恩北北 追问

2024-12-04 22:17

等再来材料比如一年以后了，再认证处理？

廖君老师 解答

2024-12-04 22:18

您好，是的，不会过期的