上月职工体检费应挂预付账款的结果我走了现金，已经结账，本月应该怎么调账

小幸运 追问

2018-05-15 14:00

4月发票来了，我直接借:管理费用-福利费 
贷:现金 
事实是用银行付的，而我走的现金账就不平了 
这个月我该如何调过来

江老师 解答

2018-05-15 14:01

现在报税没有，没有报税，就是直接将4月凭证反结账后直接修改

小幸运 追问

2018-05-15 14:03

已经报完税了

江老师 解答

2018-05-15 14:04

报完税也不影响，因为都属于货币资金，不影响货币资金的金额，就是银行存款与现金的合计数还是与报表一致的

小幸运 追问

2018-05-15 14:05

那啥是反结账啊

江老师 解答

2018-05-15 16:23

就是软件的反结账、反审核，就是可以进行修改凭证了