老师，我们公司去年购买的商品要退货，已经认证抵扣了发票，供应商要扣20%作为折旧费然后红冲部分发票，如果做未分配利润的调整，怎么做账务处理

沐沐 追问

2024-08-22 12:27

那进项税怎么处理

郭老师 解答

2024-08-22 12:27

你好，进项转出。根据负数发票的金额。

沐沐 追问

2024-08-22 12:35

去年的票已经抵扣的，是可以选择部分红冲的是吗？

郭老师 解答

2024-08-22 12:36

你好对的，是这么做的。

沐沐 追问

2024-08-22 13:17

那么进项税额转出后，在下月税务申报时要补缴这部分增值税吗

郭老师 解答

2024-08-22 13:21

对的对的，是这么做的。

沐沐 追问

2024-08-22 13:23

好的，懂了谢谢

郭老师 解答

2024-08-22 13:26

不用客气，工作愉快。