老师，我们前几年有一项业务，发票开过来已经抵扣了，但是业务后来因为一些原因没有做，是做进项税转出吗，如果转出进项税要不要补以前年度的企业所得税，

优雅的柚子 追问

2024-08-20 15:04

如果不做进项税转出，把应付帐款转出营业外收入可以吗，

郭老师 解答

2024-08-20 15:06

这个业务没有发生，对方不给你开负数发票吗？

郭老师 解答

2024-08-20 15:06

严格来说，你这个发票整个金额税额都是没法抵扣的。