老师好,请问:去年没收到纸质发票,但抵扣了进项税,今年也没收到纸质发票,现在做汇缴时进项税额转出,企业所得税调增部分是价款还是价税合计金额?
月下独享
于2022-04-17 23:38 发布 1232次浏览
- 送心意
杨扬老师
职称: 中级会计师
2022-04-18 01:04
同学你好,发票已经开具且没有被冲红,如果后期确定能收到发票,其实可以不做处理,发票来了补进去就可以了。无法确认或者确认无法收到纸质发票,汇算清缴进项税额转出就可以了,金额部分不用调增。
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你可以联系税务局,看看对方愿不愿意让你们做更正申报
2020-06-12 10:37:12

你好; 你们具体业务描述下。好判断。 业务跨年了吗
2021-12-24 16:57:33

如果是对方红冲的发票需要的。
2021-11-25 17:23:13

你好,填写进项转出价税合计的金额6076620
纳税调整明细表扣除项目其他30栏里面。
2021-06-10 08:27:31

借应付账款贷,以前年度损益调整应交税费,应交增值税进项转出,这个是实际业务吗?如果是的话,借以前年度损益调整贷应付账款。
2021-12-29 19:15:54
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