年度汇算以前暂估有18万没有收到票，现在已调增交税了；现在我的帐上还有暂估应收付帐款18万，，那现在要怎么把帐也要做平呀；以前暂估时的分录是--借：主营业务成本18万；贷：应付帐款-暂估18万；这个要不要再做分录冲平，如果不冲就一直挂着吗。现在汇算已交税了，按交税的科目做的，借：利润分配-未分配利润1350元，贷：应交企业所得税1350元；求解答

安静 追问

2024-05-20 16:43

后面要附什么附件吗？这个18万我是在企业所得税中调增了

朴老师 解答

2024-05-20 16:46

同学你好
这个不需要的哦

安静 追问

2024-05-20 16:50

你这个好像不对。我现在应付帐款-暂估贷方余额18万呀，所以我汇算调增了18佢，你再让我做一笔贷方18万？

朴老师 解答

2024-05-20 16:52

你如果汇算清缴直接调增那你暂估的分录就不用红冲

安静 追问

2024-05-20 17:02

那我帐上应付帐款-暂估这一直就挂着吗？

朴老师 解答

2024-05-20 17:04

同学你好
你们不付款的吗

安静 追问

2024-05-20 17:30

以前会计不做银行流水，我现在做银行流水，就是这步不知道怎么平帐上的18万
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朴老师 解答

2024-05-20 17:36

同学你好
按明细来就可以