送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2024-07-10 20:25

您好
请问您暂估的时候分录怎么写的

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 20:28

借  主营业务成本   贷应付账款-暂估

bamboo老师 解答

2024-07-10 20:29

借 利润分配-未分配利润 借方负数
贷 应付账款-暂估  贷方负数 少收发票的金额 应该这样写分录

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 20:35

如果是多收发票 咋做分录呀

bamboo老师 解答

2024-07-10 20:35

借 利润分配-未分配利润  发票跟暂估差额
贷 应付账款-暂估
贷 应付账款   发票金额

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 20:43

怎么贷方两个应付呀   没看明白

bamboo老师 解答

2024-07-10 20:45

借 利润分配-未分配利润  发票跟暂估差额
借 应付账款-暂估
贷 应付账款   发票金额
抱歉忘记改成借了 对不起 应该是这样的哈

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 20:57

为啥还要多加一个贷方应付账款  发票金额呀

bamboo老师 解答

2024-07-10 20:58

因为您已经收到发票了 不是暂估的了啊

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 21:00

但是我做收回发票的时候  已经做了应付账款了

bamboo老师 解答

2024-07-10 21:00

您收回发票的时候分录怎么写的?
您不是刚收到发票吗?

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 21:06

借  主营业务成本  贷   应付账款或者银行存款

bamboo老师 解答

2024-07-10 21:07

您不是暂估的吗?
借 主营业务成本 贷应付账款-暂估  暂估不是这样写分录的吗?

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 21:07

多收发票的  单独做利润-未分配利润  怎么做呀

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 21:10

您是问的我收回发票的分录   借  主营业务成本  贷   应付账款或者银行存款                 暂估分录是那样写   借 主营业务成本 贷应付账款-暂估

bamboo老师 解答

2024-07-10 21:11

那你收回发票 不是发票金额多了或者少了 还没有写分录 现在咱们不就是在讨论写分录吗?
难道您已经把收到发票的分录写了?

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 21:31

没写呢   一开始  我就说了   23年做暂估了     借  主营业务成本 170万   贷应付账款-暂估  170万  
 24年回了 138万成本    先冲了23年170万    然后做24年回的成本  借:主营业务成本  贷;银行存款    
这是少收发票了  做分录  借 利润分配-未分配利润 借方负数   贷 应付账款-暂估  贷方负数  少收发票的金额     少收发票的金额是哪个金额呀

bamboo老师 解答

2024-07-10 21:39

您前面只说了暂估170的分录 后面没说做回成本的分录
应该是收到发票的时候一笔分录写的 没必要先红冲 然后再写分录
借 利润分配-未分配利润 -32
借 应付账款-暂估 138
贷 银行存款 138


如果要红冲再写分录
借;利润分配-未分配利润 -170
贷 应付账款-暂估 -170
根据发票
借  利润分配-未分配利润 138
贷 应付账款
支付款项
借 应付账款138
贷 银行存款 138

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 21:54

如果要红冲再写分录    这里面还用做  借  主营业务成本    贷  应付账款   吗

bamboo老师 解答

2024-07-10 21:57

不需要了 我下面写的就是冲红再入账的分录啊

蓝色妖姬 追问

2024-07-10 21:58

但是我已经做了借  主营业务成本    贷  应付账款      还有别的做法吗

bamboo老师 解答

2024-07-10 21:59

那这样做了也可以的 只是您计入了今年的成本
然后写付款分录就好了

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