怎么调整所得税年报 调整收入、成本、弥补亏损（因被稽查 2022年的收入虽然在2023年开了发票 但已缴纳所得税 并弥补了亏损）

静 追问

2024-05-20 12:16

2023年开的发票有些是2022年的收入 22年的收入已被稽查局调整交了所得税

静 追问

2024-05-20 12:17

现在在做23年的所得税年报  想问哈怎么调整23年收入和成本  是直接从总收入上减去22年的吗

静 追问

2024-05-20 12:18

还有稽查的时候已弥补22年的亏损  现在申报23年 还体现的有弥补  怎么把弥补的金额调整不弥补

郭老师 解答

2024-05-20 12:21

你好，那你账上怎么做的，2022年的时候做了收入，然后2023年的时候又开了发票。

静 追问

2024-05-20 12:30

2022年没上账  在23年开的发票  做账做在23年的  但是被稽查局稽查  已把22年的利润交了所得税  现在想问咋调整23年的所得税

静 追问

2024-05-20 12:31

不调整就多做收入和成本  多交所得税了  但我第一次遇到  想问哈咋在所得税年报上调整

郭老师 解答

2024-05-20 12:34

2023年的输错了主营业务收入吗？如果是的话在纳税调整明细表，收入类其他填写账在金额

静 追问

2024-05-20 12:38

我是要把收入和成本调减    在哪一栏填写

郭老师 解答

2024-05-20 12:43

收入在收入类其他填写账载金额
成本在扣除项目其他填写账载金额。

静 追问

2024-05-20 12:53

收入是在这填写？

静 追问

2024-05-20 12:56

收入会填写了  那请问之前有弥补亏损  但在稽查的时候已弥补  现在申报23年的年报时  怎么调整不弥补

郭老师 解答

2024-05-20 12:56

正数


弥补亏损的调整不了。弥补亏损又是什么原因？

静 追问

2024-05-20 13:01

没被稽查之前  22年所得税报表显示亏损负数   被稽查后弥补了账上的亏损负数并交了所得税   现在申报23年所得税还是体现的有弥补22年亏损负数  需要调整（不然多弥补了）

郭老师 解答

2024-05-20 13:02

你好，那你得修改汇算清缴2022年的纳税调整明细表扣除项目30栏，填写账本金额。要不你系统改不过来，这里的弥补亏损都是自动填写的，你想调整都调整不了。

静 追问

2024-05-20 13:07

好的 谢谢  我晚点试一下

郭老师 解答

2024-05-20 13:09

可以的，可以试一下的。