找大明明老师，有问题请教。谢谢！

微信用户 追问

2024-04-12 09:32

请问老师，工资本月发放上月工资，在本月能申报个税吗？我之前就是这么做的，我问了一下我们这边认识的会计说，没关系，让我只要按一种模式，就按这种模式一直下去。那我现在需要改吗

大明明老师 解答

2024-04-12 09:55

正常的来说   本月发放上个月的工资  本月申报的个税工资数据应该是上个月的费用所属期间的工资数据    如果你是本申报的个税数据不是上个月所属期间的工资 而是本月所属期间的工资  也可以   以后每个月都按照之前的模式去申报就行

微信用户 追问

2024-04-12 10:16

老师，您的意思是我就没必要改了对吗？就按我认识的会计讲法一个模式一直下去对吧。

大明明老师 解答

2024-04-12 10:25

你好是的都按照同一个模式就行  前提是当月计提的工资金额也就是你当月申报个税的工资金额  和下个月实际发放的工资金额一样。 后面不会再有改动。是可以的   因为个税的本质还是按照实际发放的金额去计算个税的

微信用户 追问

2024-04-12 10:37

明白了，老师。老师，请问凭证摘要里是写得越模糊越好还是可以按具体事项写清楚？

大明明老师 解答

2024-04-12 10:44

你好  如果发票和实际业务相符  写的详细点 也方便公司以后查账   如果不是很相符  就简单的写个 服务费就行了

微信用户 追问

2024-04-12 10:57

老师，个体工商户查账征收的个人经营所得税预缴申报表里面的收入总额包括营业外收入吗？我之前都是把营业外收入在成本费用里扣除的，对吗？

大明明老师 解答

2024-04-12 11:03

你好  要看你是什么营业外收入  如果是和你主业有关的收入  是要包含在收入总额里面的   如果和你的主业无关  可以在费用里抵扣

微信用户 追问

2024-04-12 11:32

老师，明白了，您的意思是如果是其他业务收入就要并进去，如果是营业外收入就在成本费用里扣除对吗？

大明明老师 解答

2024-04-12 11:39

你好  是的 其他业务收入就放进去   营业外的在费用里扣

微信用户 追问

2024-04-12 11:53

老师，是不是印花税不需要通过应交税费科目过渡，但也是要用税金及附加科目核算对吗？

大明明老师 解答

2024-04-12 11:55

你好 房地产公司印花税通过管理费用。其他的都通过税金附加

微信用户 追问

2024-04-12 11:58

老师，这些相关的税费我都是通过应交税费过渡，听说只有这个印花税是不需要的，为什么呢？

大明明老师 解答

2024-04-12 13:13

你好  这个应该是做账习惯， 其实我附加税 也没有通过应交税费过度的   我就是增值税过度了一下   因为附加税和印花税金额比较小  

微信用户 追问

2024-04-13 08:39

老师，我们公司是新成立的工程建筑公司，需要员工办一些证书，但现在公司只有几个人，老板就让他的朋友去办这些证，费用有请代理报名的费用和他朋友开车去外去考试产生的费用，请问这个怎么报销处理呢？

大明明老师 解答

2024-04-13 08:41

你好 代办这些证书 让他朋友开个服务费的普通发票过来入账。 开车的话 让他开个油费的发票过来就行

微信用户 追问

2024-04-13 08:42

老师，这个车是他朋友的车不是公司的车，油费发票可以入账吗