所得税季报表资产总额不让填0怎么填，季初人数我是按1月在职人数，季末人数是按3月在职人数，这样填的没问题吧

阡陌红尘。 追问

2024-04-08 22:01

是的，24年1月初成立的，不让填0，填1吗

小小霞老师 解答

2024-04-08 22:02

不能填1万元，这样和你资产负债表对不上，建议联系下当地税务局12366

阡陌红尘。 追问

2024-04-08 22:03

公司刚成立，没有期初余额啊

小小霞老师 解答

2024-04-08 22:04

所以我建议你工作日，问下当地税务局12366，这个是系统问题，不是你的问题

阡陌红尘。 追问

2024-04-08 22:04

好的老师....

阡陌红尘。 追问

2024-04-08 22:08

季初人数我是按1月在职人数，季末人数是按3月在职人数，这样填的没问题吧

小小霞老师 解答

2024-04-09 09:16

人数你这边填写是对的呢

阡陌红尘。 追问

2024-04-09 09:38

老师，申报2月份工资时个税系统里有个员工工资比银行发放少申报100多元，后来检查时发现多给员工发了这100多，这个月让员工给公司账户退回这些金额，是不是2月的申报表就不用更改

小小霞老师 解答

2024-04-09 09:40

是的，你的理解正确。要和工资表数据吻合

阡陌红尘。 追问

2024-04-09 09:54

员工退回工资怎么做分录

小小霞老师 解答

2024-04-09 10:05

这个你需要看你计提工资是否有误，你参考下
分录为:

借:银行存款 (黑字)(摘要--收回多发工资)

贷: 应付职工薪酬---工资 (红字)(摘要---冲多发工资)

阡陌红尘。 追问

2024-04-09 10:17

计提工资没问题，就是多发，之后退回

小小霞老师 解答

2024-04-09 10:27

那还是上面的分录呢，因为你前期发放工资，也是走的应付职工薪酬-工资，那个科目就多了，现在把那部分冲了就可以了