找大明明老师，有问题请教。谢谢！

大明明老师 解答

2024-03-29 14:59

你好 同学我这边和你请个假 明后天我出差可能不会在线   下周开始月初做账会有点忙可能不会这么及时的回复你，如果你有问题可以先集中起来等5号之后一起来问我也行

微信用户 追问

2024-03-29 15:09

好的，谢谢老师！那我现在就不打扰您了。

大明明老师 解答

2024-03-29 15:11

现在可以继续打扰的 谢谢你对我的认可 明天我出差

微信用户 追问

2024-03-29 15:16

谢谢老师！老师，麻烦帮我看一下我这个工资表这个个税超过5000元以上的工资个税这栏根据什么算啊，是在个税系统里把金额填进去看还是要问当事人吗

大明明老师 解答

2024-03-29 15:20

你好  到个税系统里面 把数字输进去计算出来是最准确的 3月份的工资4月份发放
到系统里的设置里把所属期改成4月。再把金额输进去

微信用户 追问

2024-03-29 15:22

老师，是在自然人扣缴端里算吗？现在就能进去算还是得待到4月份？

大明明老师 解答

2024-03-29 15:26

等到4月份的时候  先把月份发放的给扣税扣掉先，然后再系统的左下方右一个设置的 点进去   左上方会出现一个设置所属期  选到4月 再把表格上面的数据输入

微信用户 追问

2024-03-29 15:33

老师，也就是说现在这个表上的个税正确的算不出来对吗？那能否空着不填

大明明老师 解答

2024-03-29 15:36

可以计算 有点麻烦  10000的工资-5000的定额-社保比如400    10000-5000-400=4600*0.03   如果员工有专项 比如赡养老人 一个月可以抵扣2000   那么就是（10000-5000-400-2000）*0.03

微信用户 追问

2024-03-29 15:45

老师，在实际工作中，是不是一般要等到次月的1日，再把工资超5000元的员工一个个输到个税申报系统里，看有没有产生个税对吗

大明明老师 解答

2024-03-29 15:49

是的  比如1月份的工资 2月份发放 （此时个税系统的所属日期是2月），然后3月份的时候进系统先把个税所属期2月份的个税给交掉，然后系统设置日期改成3月去输入2月份工资3月份发放的数据。   有点绕 你看一下哈

微信用户 追问

2024-03-29 15:52

老师，您的讲这个3月份交2月份所属期的个税，也就是说申报期是3.1-3.15之间对吗？通俗的说就是1月份的工资2月份发放3月份申报，这个申报的工资就是1月份的工资对吗

大明明老师 解答

2024-03-29 15:55

是的 3月份交2月份的所属期的个税   申报期是3.1-3.15     1月份所属期工资再在2月份发放  3月份申报2月份发放的个税也就是 3月份申报1月份所属期的工资

微信用户 追问

2024-03-29 15:58

老师，我还有一点不明白，工资申报按收付实现制，但社会又是权责发生制，这个怎么申报呀？工资表里不是乱套了吗

大明明老师 解答

2024-03-29 16:02

你好 个税的扣款是按照你收到钱的那个月去扣的。所以要收付实现制    社保的话  和工资的所属期要保持一致。 1月份的工资扣掉1月份的社保=2月份拿到手的钱   3月份去报2月份拿到手的钱  

微信用户 追问

2024-03-29 16:07

老师，那一月份的社保不是当月就缴纳了吗？这个2月份不用申报1月的社保吗

大明明老师 解答

2024-03-29 16:13

1月份的社保是在2月份缴纳的哦    员工 1月份入职 工资5000   1月份给他上报了社保     2月份做1月份工资的时候 就是5000-1月份申报的社保500    然后2月份扣下1月份的社保 并发放1月份的工资    3月份申报2月份拿到手的钱

微信用户 追问

2024-03-29 16:19

老师，1月份申报社保时不是当月就缴纳啊吗？这个社保费的个人部分不也是在1月份的应发工资里吗？您的意思是还是在3月份申报2月实发的工资对吗

大明明老师 解答

2024-03-29 16:25

E MMM 其实这块不用纠结 你只要按照这个方法去申报就行了

微信用户 追问

2024-03-29 16:42

明白了，谢谢老师！

大明明老师 解答

2024-03-29 16:50

不客气 祝工作学习顺利