期末做结转管理费用，出现负数，是什么原因？如何解决这个问题？

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2024-03-21 21:44

因为之前有预提费用，期末冲减了预提费用，冲减结转损益后，就出现负数余额了，不是很明白是什么原因，但如果不冲减预提费用又不行，我该怎么办呢？

刘艳红老师 解答

2024-03-21 21:45

什么时候做了暂估，什么时候冲减的？

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2024-03-21 21:46

年初做的暂估

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2024-03-21 21:47

年底拿发票回来了，就冲减暂估费用

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2024-03-21 21:50

是否有拿回来的发票比暂估的费用高的可能？

刘艳红老师 解答

2024-03-21 21:50

这个都是在一年发生的，没有跨年，是吧，正和负的金额都是一样的吗

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2024-03-21 21:52

是的，没有跨年，预估的金额跟结转后的金额不一样

刘艳红老师 解答

2024-03-21 21:55

一正一负的金额是一样的吗

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2024-03-21 21:55

结转时是一样的

刘艳红老师 解答

2024-03-21 21:56

那就结平了呀，一正一负，没有了

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2024-03-21 21:57

冲减时也是一样的

刘艳红老师 解答

2024-03-21 21:58

那就是平了呀，你管理费用有没有其他是做的负数了

刘艳红老师 解答

2024-03-21 21:59

你把管理费用的明细表调出来看下

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2024-03-21 22:08

一级科目平，但是二级科目出现负数

刘艳红老师 解答

2024-03-21 22:09

你比如下，我有点不太明白

kj_enSIIRyBwtmZ 追问

2024-03-21 22:19

预提费用费用时，借管理费用-差旅费30万，贷其他应付款-预提费用-差旅费30万，冲减后结转后，差旅费10万元的负数

刘艳红老师 解答

2024-03-22 09:28

你冲减是的不把借管理费用-差旅费30万，贷其他应付款-预提费用-差旅费30万做成负数分录的