老师，请教一下报销细节问题

微信用户 追问

2024-03-20 13:23

老师，我们公司是新开业的公司，我先垫付采购了一些日常用的东西，有厨房用的，如油壶，碗、锅、大米、油等。还有的是不是厨房用的，如垃圾袋、插座、马桶刷、垃圾桶等，这个在报销时怎么填呀？可需要按费用分类

高辉老师 解答

2024-03-20 13:27

你好，需要分类的，按照使用的部门 和费用类别，比如行政部  财务部      办公用品     厨房用品等区别
厨房的一般计入福利费   办公用品一般计入办公费
主要是为了以后记账

微信用户 追问

2024-03-20 13:29

老师，但是这些东西都是合在一起开的收据和发票，而且有好几张，都是不同日常买的，一共有几十样品种，需要根据这个收据制作一个明细清单吗？

高辉老师 解答

2024-03-20 13:31

你好，发票上一般会开明细的按照发票上的明细记账就可以的

微信用户 追问

2024-03-20 13:44

老师，发票上就是其他用品一批

高辉老师 解答

2024-03-20 13:47

现在不让这样开了，需要换发票可

微信用户 追问

2024-03-20 13:53

老师，从什么时候不许这样开了。金额在1000元以内，是普票不是专票也不行吗？

高辉老师 解答

2024-03-20 13:54

根据《国家税务总局关于增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第16号)第二条规定：“销售方开具增值税发票时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。销售方开具发票时，通过销售平台系统与增值税发票税控系统后台对接，导入相关信息开票的，系统导入的开票数据内容应与实际交易相符，如不相符应及时修改完善销售平台系统。”

微信用户 追问

2024-03-20 14:02

老师，这是我根据购买时销货清单做的明细清单，像这样的怎么分类填报销单？

高辉老师 解答

2024-03-20 14:05

一般明细清单都是对方开的，然后再清单上面盖发票专用章
有明细清单还好点
可以在备注里面写上 用途  ，比如 厨房用    财务办公使用     销售部门用等

然后根据使用的地方做一个分录就可以的

微信用户 追问

2024-03-20 14:16

老师，我这个是对方只开个销货清单，所以我就把销货清单做了一个电子表，对方开的发票名字就是其他用品一批，说是没办法按品种一个个开发票，如果要开只能按他们的要求开

高辉老师 解答

2024-03-20 14:19

以后还是需要让按照明细开，这样开是不符合规定的。可以去大的超市开个发票，不管买多少，都是按照明细开的

微信用户 追问

2024-03-20 14:27

老师，像我现在的这种情况是不是只好收下，然后把我做的这个明细清单打印出来让对方盖个发票专用章入账啊

高辉老师 解答

2024-03-20 14:29

你好，这样好点的，
只是有这个风险，也不是一定会被税务挑出来。只是需要做的规范一点减少风险

微信用户 追问

2024-03-20 14:38

老师，我这个表里是不是有好几种费用啊，怎么分类，您帮我看看

高辉老师 解答

2024-03-20 14:41

按照使用的部门，厨房  办公室等，然后分录
借：管理费用-福利费等  厨房
贷：管理费用-办公费等   办公室
贷：银行存款等

微信用户 追问

2024-03-20 14:42

老师，这个福利费需要通过应付职工薪酬科目来过渡吗

高辉老师 解答

2024-03-20 14:45

可以过渡下的，以后方便归集

微信用户 追问

2024-03-20 14:47

老师这个办公费可需要用什么科目过渡？

高辉老师 解答

2024-03-20 14:49

办公费不用的，直接计入就可以的