老师早上好！，我有两个问题，本月申报出口免抵退时候，其中有一个产品做了免税申报，进项税额也做了转出，转出的税额是161.06元，然后呢，我这个月申报去年跨大类的产品，税局到企业核实过了，允许我申报，这个跨大类的报关单，有个退税率是9%的产品，我在去年申报增值税时候，把差额做了进项税额转出，转出税额是102.05元，出口退税明细表，自检时候提醒有个差额59.01元，我下一步需要怎么处理，跨大类的这个月自检有个警告，我把这个两个图发您帮我看一下吧！

学堂用户_ph807735 追问

2026-05-20 10:01

这个数字更改不了？

学堂用户_ph807735 追问

2026-05-20 10:02

这是自检警告

学堂用户_ph807735 追问

2026-05-20 10:03

老师刚才您说，进免抵退系统把这102.05修改一下，但是是灰色的

朴老师 解答

2026-05-20 10:06

退税系统：102.05 保持原样，不动
在这条明细对应的疑点里，备注这段话（直接复制）：
该商品为经主管税务机关实地核查同意退税的跨大类商品，不得免征和抵扣税额由系统自动计算，增值税已于往期按实际业务完成进项税额转出，二者差额为系统计算口径差异，业务真实完整，申请审核通过。
增值税申报：两处都不动
去年已申报的 102.05 元征退差进项转出，历史数据不更正
本月免税货物 161.06 元进项转出（附表二 18 栏），填报正确，保持不变
3. 3 条警告疑点统一处理
B0029：分批申报报关单，备注分批退税
2 条 B0105：跨大类经税局核查通过，无需视同自产
59.01 元差额：随上面备注一并说明
全部都是警告类疑点，核对无误后，直接提交申报即可，不会阻断退税审核。