老师，请教一下明细科目设置的细节问题，谢谢!

微信用户 追问

2024-03-22 15:24

老师，就是老板有时候要看各员工的社保的明细费用，像这种情况我应该怎么设置明细科目

邹老师 解答

2024-03-22 15:25

你好，从做账的角度来说，应付职工薪酬—社保，是不需要按员工设置明细的
（比如有的工厂几千个人，设置几千个明细，显然是没有必要的）
要看各员工的社保的明细费用，可以自己做个表格来登记备查就是了 

微信用户 追问

2024-03-22 15:52

老师，老板要看给员工年度共买养老、医疗、工伤、失业各类的明细金额，不是每个员工的，像这种怎么设置比较好查

邹老师 解答

2024-03-22 15:53

你好，那可以这样设置明细：应付职工薪酬—社保（养老），应付职工薪酬—社保（医疗），应付职工薪酬—社保（工伤），应付职工薪酬—社保（失业）

微信用户 追问

2024-03-22 15:56

老师，我能否把应付职工薪酬就设置一个二级科目：应付职工薪酬-社保  然后在管理费用下设置：管理费用-社保-（养老/失业/工伤/医疗）这样可以吗

邹老师 解答

2024-03-22 15:57

你好，个人建议是按我那样回复设置 

微信用户 追问

2024-03-22 15:58

老师，那在管理费用下的社保费里面要不要再设置三级分类的科目呢

邹老师 解答

2024-03-22 16:03

你好，看你个人习惯了，有需要也可以设置

微信用户 追问

2024-03-22 16:08

老师，还有我们在填工商年报时是不是需要一项项的填社保明细啊

邹老师 解答

2024-03-22 16:14

你好，工商年检的时候，是需要分项分别填写的 

微信用户 追问

2024-03-22 16:18

老师，在管理费用下按社保的分类设置和在应付职工薪酬下按社保分类设置可有什么区别呀

邹老师 解答

2024-03-22 16:19

你好，一个是损益类科目，一个是负债类科目，计提的时候都会涉及

微信用户 追问

2024-03-22 16:28

老师，我们公司现在还是筹建期，这些工资和社保费是用工资和社保费这个名称，还是统一用开办费？

邹老师 解答

2024-03-22 16:30

你好，费用化的支出，计入开办费明细核算 

微信用户 追问

2024-03-22 16:30

老师，需要在开办费下再设置明细科目福利费吗？还是说不用

邹老师 解答

2024-03-22 16:32

你好，就没有这个必要了 

微信用户 追问

2024-03-22 16:35

老师，汇算清缴时这笔费用也是按比例在汇算清缴时调整对吗

邹老师 解答

2024-03-22 16:35

你好，是的，是这样的

微信用户 追问

2024-03-22 16:36

老现，像这种没有按实际名称入账的需要调整的特殊费用，是不是在做个备查账？

邹老师 解答

2024-03-22 16:37

 你好，可以做个表格备查 ，到时候好查询