老师，我们公司保洁和四楼公用的，工资是两家支付，10月份保洁的工资由我们全额付了，四楼没有付也没有给我们钱。当时做分录也没有做其他应收款，直接做的应付职工薪酬 贷银行存款。11月份四楼给我们代付了电费，金额和保洁工资一样，这样我们要怎么做分录？

玲老师 解答

2024-03-05 14:01

保洁要是按工资做就是借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款。
代替对方付的借其他应收款贷银行存款。

不相信 追问

2024-03-05 14:06

他是记在工资里了，并且已经发放申报了个税，那是不要调整之前的发放工资凭证，挂上其他应收款科目，然后后面他们付电费做借：管理费用电费贷：其他应收款

玲老师 解答

2024-03-05 14:07

那他要是不是员工，那你就调出来你可以直接把做更正分录或者错的红冲两种方法都行。

不相信 追问

2024-03-05 14:12

他是1/3/5 来打扫，之前一直没有签订合同，阿姨是退休的也不需要缴纳社保，那签订什么合同还要劳动备案吗。之前发放工资的凭证都是6月和7月的，我能在12月冲红在更正吗

玲老师 解答

2024-03-05 14:15

退休人员签订不了劳动合同，只能是劳务合同。

不相信 追问

2024-03-05 14:17

那不用备案了吧。之前发放工资的凭证都是6月和7月的，我能在12月冲红在更正吗

不相信 追问

2024-03-05 14:19

老师公司光有成本没有收入行吗?成立半年

玲老师 解答

2024-03-05 14:20

你好，做错的咱可以做更正分录没问题。

玲老师 解答

2024-03-05 14:20

可以的收入这个是按实
可以的，收入这个是按实际发生对的。

不相信 追问

2024-03-05 14:23

我们是电商运营公司成本就是人工工资，之前在劳务成本归集，一年结束了没有收入，年底从劳务成本转主营业务成本可以吗？还是转费用里。没收入，光有成本怕税务局找

玲老师 解答

2024-03-05 14:26

没有收入，就在劳务成本挂着有收入再结转到主营业务成本。

不相信 追问

2024-03-05 14:28

没有收入，不能结转吗？一年了，之前的项目确定没有收入了

玲老师 解答

2024-03-05 14:30

好对的，没有收入是不结转成本的。