老师 我23年1月份做了 计提 借：管理费用—研发费用 23000 贷：应付职工薪酬-工资23000 又做了一笔分录： 红冲 借：管理费用-研发费用 -15000 贷：应付职工薪酬 -15000 现在发现做错了 不应该做红冲的这一笔 再做什么分录计提工资还是23000呀 把账做平

蓝色妖姬 追问

2024-03-01 10:50

最后借贷不平了

郭老师 解答

2024-03-01 10:52

你好哪里不平？发过来的是余额

蓝色妖姬 追问

2024-03-01 10:56

图片上有本年累计 借方356439.6    贷方 302079.7          不应该有余额吧

郭老师 解答

2024-03-01 10:57

你好，这个是应付职工薪酬的余额吗？借应付职工薪酬，借管理费用负数54359.9

蓝色妖姬 追问

2024-03-01 10:58

不是应付职工薪酬    是计提的管理费用

郭老师 解答

2024-03-01 11:00

管理费用月末不是结转到本年利润。

蓝色妖姬 追问

2024-03-01 11:01

我还没结转呢   是因为没结转才不平吗

郭老师 解答

2024-03-01 11:02

对呀，你结转了不就没有余额了。

蓝色妖姬 追问

2024-03-01 11:29

好的老师  我试试

郭老师 解答

2024-03-01 11:30

可以的，月末结账的时候结转损益，它和收入成本是一块结转。