老师你好，小规模纳税人企业，2022年度发现金税盘服务费用280元，当时入的会计分录是 借：应交税费-应交增值税-已交税金280 贷：现金 280 2022年度没有产生收入，不用缴增值税。这笔金税盘服务费280元一直挂着应交税费。2022年度增值税申报表中也没有进行申报填写。 请问老师，2024年度跨年了增值税还能抵吗？如果不想抵扣，分录是这样处理吗？ 借：营业处支出 贷：应交税费-应交增值税-已交税金280

应交增值税-未交增值税，在增值税申报表中，看哪块？我账税一致核查时候，发现我应交税费-应交增值税和税务局申报表一致，但是未交增值税咋多出来12.55啊，就是对不上

答： 你好，应交增值税-未交增值税，是贷方发生额还是借方发生额？

季度申报，季末需要结转未交增值税吗?借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税这样？

答： 你需要交税吗，需要交税就结转这个，

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

增值税申报表中应交增值税比账上多0.02元怎么办，附加税按照账上的应交税费填写还是增值税申报表中的填写？

答： 您好，附加税按照增值税申报表的数据为依据填写