应交增值税-未交增值税，在增值税申报表中，看哪块？我账税一致核查时候，发现我应交税费-应交增值税和税务局申报表一致，但是未交增值税咋多出来12.55啊，就是对不上

小可 追问

2023-07-22 11:45

应交增值税-未交增值税，贷方有余额

邹老师 解答

2023-07-22 11:46

你好，应交增值税-未交增值税，贷方有余额，是看增值税申报表的本期应纳税额。
和税务申报表不一致，就需要去查明差异原因才是的  

小可 追问

2023-07-22 14:35

2022年9月，进项实际勾选60670.45，账上做账勾选60657.9，账比实际少做12.55的进项，2022年9月做账时候是借：应交税费-转出未交增值税 贷：未交增值税，我把原来凭证冲红，再做一笔新的，正确的数据可以吗？？但是这样我未交增值税科目又有余额了啊？我该怎么办？

邹老师 解答

2023-07-22 14:37

你好，进项实际勾选60670.45，账上做账勾选60657.9，账比实际少做12.55的进项，那就需要做账上增加12.55的进项税额分录才是的