老师好，我们公司是商贸公司，关于库存商品，之前记的账一直是没有数量，只有金额，可能当时记账的人员没有做进销存，而且，实际库存的金额与账面也对不上，请问，现在要如何整理这些数据呢？

珍 追问

2024-01-16 19:36

用最近一次的采购价格来粗算库存金额？但是，之前的账面上是有库存金额的了，只是没有库存数量。另外，具体是如何现在实际数与之前的账面数，在以后月度结转销售成本呢？没有销售如何结转成本？

廖君老师 解答

2024-01-16 19:44

您好，您用现在就是用实际的库存数量分摊现在账面的库存金额也可以哦，、
2.没有销售如何结转成本，这个当然不结转，有收入的月份再去结转的

珍 追问

2024-01-16 19:46

用现在实际的库存数量分摊之前账面的库存金额，具体是如何分摊，还是不明白，可以举例吗？

珍 追问

2024-01-16 19:47

用现在实际的库存数量分摊之前账面的库存金额，目的是要干嘛呢？是求单价吗？若求单价，用单价来干嘛呢？

廖君老师 解答

2024-01-16 19:48

您好，这个本来就不准的，您用最近一次采购的单价作为库存单位算出来库存金额100，我们账面上库存金额80，那用算出来每个产品金额比如是6，这样算6*80/100，把80分配完

珍 追问

2024-01-16 19:59

能否表述再清楚一点呢？这个100是实际库存单价、还是总金额？80是账面单价、还是总金额？还有，实际库存数量及单价是有的呀，为何用最近一次采购作为单价呢？还有，用最近一次采购作为单价的目的是什么呢？

廖君老师 解答

2024-01-16 20:03

您好，1.实际库存数量及单价是有的（相乘等金额100），这个就不用最近一次采购价格了。
2.用最近一次采购作为单价的目的是我以为只有数量，用这个金额真实一点。
3.财务账面库存80.那用算出来每个产品金额比如是6，这样算6*80/100，把80分配完

珍 追问

2024-01-16 20:22

1、之前账面库存80，是单价还是数量*单价的总金额呢？2、算出来每个产品金额，比如是6，这个6是怎么算出来的呢？

珍 追问

2024-01-16 20:25

还有，是否要考虑之前账面库存总金额 大于或少于 实际库存总金额 才决定如何调账呢?

珍 追问

2024-01-16 20:27

请您先回复上面第1、第2点，因为我还不明白您的表述，可以多打几个字的，谢谢！

珍 追问

2024-01-16 20:30

还有，您刚才说的6*80（80是单价、数量？）=480/100=4.8，这个4.8是用来干嘛的？

廖君老师 解答

2024-01-16 20:30

您好，1.6是我假设的，您不是说让我计算下怎么分摊么，80是总金额
2.账面和实际不一样就是调整，不管是大还是小

珍 追问

2024-01-16 20:32

80是之前账面总金额的话，那为何还用80元*单价6元=480元，这个480元什么？

珍 追问

2024-01-16 20:33

既然80是之前账面总金额的话，那为何还用80元*假设单价6元=480元，这个480元什么？为何又480元/实际库存总金额100=4.8元 呢？

廖君老师 解答

2024-01-16 20:34

您好，不是，比如A产品库存金额6，我们账务账面总金额80，库存总金额100，我们要把100调成80那么这个6要调6*80/100=4.8

珍 追问

2024-01-16 20:42

您说的这个A产品库存金额6，是账面还是实际？是单价还是总金额还是数量？可以在数字前面多打几个字吗，这样的表述才能明白。另外，账面总金额80，实际总金额100，我们应该将账面总金额80调成实际总金额100呀，为何是将实际数调成账面数呢？还有，

廖君老师 解答

2024-01-16 20:45

您好，6是实际，总金额，
账面是我们财务数据嘛，不调成账面说明我们财务数据是错的，财务的数据不能随便改，成本费用要有发票，只能把仓库的金额调成账面的金额

珍 追问

2024-01-16 20:51

之前的财务数据是不能调，因为之前的都已申报，但，不是应该在以后期调账面吗？还有，我刚才说是的将实际数总金额调成账面，但您说的是将账面80调成实际100

珍 追问

2024-01-16 20:52

您刚才说的，6是实际总金额，后面“库存总金额100” 到底实际库存总金额是6还是100 呢？

廖君老师 解答

2024-01-16 20:54

您好，就是财务数据不能调，因为库存商品要有发票才能入的。
您以后调也可以呀，我最早的信息就是说以后实现收入时调整销售成本，但现在的方法简单
不是，6*80/100是把100调成财务账面的80哦，100是分母，我把所有实际金额*80%算得财务账面金额

珍 追问

2024-01-16 21:03

比如，之前账面库存总金额为100元（只有一个总金额，是没有数量的），实际库存为60件*单价10=600元。
之前的账面数据我知道是不能调的，因为已经申报了，但可以在以后期间调，请问后期账面如何将100元调至成600元呢？

您说有两个方法可以调，要么调实际数，要么在后期调账面，能否依据我给的以上数据调给我看呢？

廖君老师 解答

2024-01-16 21:05

您好，1.以后收入实现时，实际成本比如是200，我们只在分录里确认80，这样慢慢把账面和实际金额的差异调小
2.比如A商品实际6，那调成账面 6*100/600=1

珍 追问

2024-01-16 21:17

请回复以下：
1、我问的，两个方法可以调，要么调实际数，要么在后期调账面，对吗？
1、您说的，以后收入实现时，实际成本比如是200，我们只在分录里确认成本80，这样慢慢把账面和实际金额的差异调小，这个是调账，还是调实际数？
2、您说的，比如A商品实际6，这个6是单价还是总金额？我上面说了，实际单价为10元。
3、您说的，那调成账面 6*100/600=1，这个是什么意思？

珍 追问

2024-01-16 21:19

请回复以下：
1、我问的，两个方法可以调，要么调实际数，要么在后期调账面，对吗？ 
2、您说的，以后收入实现时，实际成本比如是200，我们只在分录里确认成本80，这样慢慢把账面和实际金额的差异调小，这个是调账，还是调实际数？ 
3、您说的，比如A商品实际6，这个6是单价还是总金额？我上面说了，实际单价为10元。 
4、您说的，那调成账面 6*100/600=1，这个是什么意思？

廖君老师 解答

2024-01-16 21:22

您好，1.对的
2.不是调账，账上就100，是进销存的实际出库金额入账时调小了
3.咱仓库就一样产品度，那就是把单价调成100/60单价
4.账面 6单个商品实际库存金额*100财务账面总金额/600仓库库存实际金额=1

珍 追问

2024-01-16 22:34

你的文字表达我真的看不懂，由一开始我们就只在文字表达上浪费时间。能否像以下方式回复，文字表述请详细，标点符号请使用正确：
1、若调账面，具体调的操作如下：
2、若调实际，具体调的操作如下：

廖君老师 解答

2024-01-16 22:37

您好，1、若调账面，具体调的操作如下：下期实际成本100，账面分录只走80

2、若调实际，具体调的操作如下：本期末就调整，单价10元调整为100/60