请问，公积金扣款网银比明细表多了一笔钱300，这个做账的话，计提和支付分录怎么写？正常分录是计提各费用-公积金，贷记应付职工薪酬公积金，支付时是，借应付职工薪酬公积金，贷银行存款。那多支付的这笔公积金，我咋做账

爱??Sarah 追问

2024-01-09 15:00

我公司是当月计提支付当月的社保和公积金。我刚说的分录是我日常做账的会计分录，不体现个人部分了就。但是这次多了一个人的钱，明细比银行扣款少。这个这怎么做呢

郭老师 解答

2024-01-09 15:01

你好，借管理费用公积金贷，应付职工薪酬公积金借，应付职工薪酬公积金贷，银行存款金额300。