老师，今年开的发票可以做到去年的费用去吗

明亮的冷风 追问

2024-01-02 15:02

是的，去年签的合同，但是因为没钱付款，所以一直没拿到对方的票

邹老师 解答

2024-01-02 15:03

你好，那 可以通过  以前年度损益调整   科目核算 

明亮的冷风 追问

2024-01-02 15:05

但我们今年又付款给对方了，对方给我们开票的，我们能把今年开的票做到去年的费用吗

邹老师 解答

2024-01-02 15:06

你好，这个费用本来是属于去年的，是可以通过  以前年度损益调整   科目核算 （来计入去年费用的）

明亮的冷风 追问

2024-01-02 15:10

那在发票开具时要备注是去年的吗？

邹老师 解答

2024-01-02 15:11

你好，开具发票的时候，不需要特别做什么备注的

明亮的冷风 追问

2024-01-02 15:16

分录是 借：以前年度损益调整  贷：应付账款   是这样吗？如果不通过以前年度损益调整的话，反过来结去年结账，可以正常做费用吗？

邹老师 解答

2024-01-02 15:18

你好，是的，是这样的。
这个如果是不成立的 

明亮的冷风 追问

2024-01-02 15:26

借：以前年度损益调整 贷：应付账款，老师这笔分录是在2023年的12月做吗，还是做在今年

邹老师 解答

2024-01-02 15:27

你好，是今年做这个分录才是的 

明亮的冷风 追问

2024-01-02 15:32

那这样只能影响今年的利润，不能调减去年的利润了

邹老师 解答

2024-01-02 15:33

你好，因为是通过  以前年度损益调整  科目核算，所以是影响2023年的利润，而不是影响2024年的利润啊